| 索 引 号：00530322X/2015-00040 | 主题分类：综合政务/通知公告 | |
| 发布机构：登封市财政局 | 关 键 词：预算,报告 | |
| 文 号：登财库〔2015〕1号 | 成文日期：2015-01-18 | 发布日期：2015-01-22 |
| 体 裁：报告 | 生效日期 | 废止日期 |
登封市财政局
关于2014年财政预算执行情况的报告
郑州市财政局：
2014年，我市支柱行业煤炭企业继续大面积停工停产，整体经济形势持续下滑，虽然各收入征管部门在上级主管部门的精心指导和各相关部门的全力配合下，克服重重困难，但财政收入的完成仍然差强人意，仅完成了调整后的收入预算，与年初预算尚有不小差距；另一方面，我市合理调整财政支出结构，整合有限的财力尽力提升服务保障能力，促进全市经济社会平衡健康发展。
一、财政收入完成情况
（一）公共财政预算收入完成情况
2014年，我市公共财政预算收入完成260645万元，为年初预算303600万元的85.85%，为调整预算252000万元的103.43%，比上年减收10379万元，下降3.83%。
从分级完成情况看，市本级收入完成170954万元，为年初预算的91.97%，比上年增收9658万元，增长5.99%；乡镇级收入完成89691万元，为年初预算的76.19%，比上年减收20037万元，下降18.26%。
从分征收部门完成情况看，国税部门组织收入56821万元，为年初预算的98.14%，短年初预算1079万元，增长19.51%；地税部门组织收入92420万元，为年初预算的78.62%，短年初预算25130万元，增长3.35%；国资部门组织的国有资本经营收入完成24000万元，为年初预算的100%，与去年同期持平；嵩管委组织的景区门票收入完成20493万元，为年初预算的93.15%，短年初预算1507万元，下降4.57%；其他部门组织收入66911万元，为年初预算的81.45%，短年初预算15239万元，下降24.46%。
从收入构成情况看，税收收入完成143889万元，为年初预算的84.74%，比上年增长8.8%，占公共财政预算收入的比重为55.2%；非税收入完成116756万元，为年初预算的87.26%，比上年下降15.87%，占公共财政预算收入的比重为44.8%。
（二）基金预算收入完成情况
2014年，我市基金预算收入完成65005万元，为年初预算的36.23%，比上年下降40.3%。其中：国有土地出让金及有偿使用收入完成56879万元，为年初预算的33.46%，下降44.09%。
二、财政支出完成情况
（一）公共财政预算支出完成情况
2014年，我市公共财政预算支出完成386982万元，为预算的99.34%，下降4.05%。其中：市本级支出完成305100万元，为预算的99.16%，增长2.61%；乡镇级支出完成81882万元，为预算的100%，下降22.74%。主要支出项目完成情况为：
一般公共服务支出52148万元，为预算的100%，下降3.38%；国防支出385万元，为预算的100%，增长3.77%；公共安全支出16649万元，为预算的100%，增长2.55%；教育支出70081万元，为预算的99.97%，下降6.44%；科学技术支出3313万元，为预算的100%，增长14.64%；文化体育与传媒支出5812万元，为预算的100%，下降74.16%；社会保障和就业支出36708万元，为预算的100%，增长4.22%；医疗卫生与计划生育支出38585万元，为预算的100%，增长11.09%；节能环保支出12052万元，为预算的86.8%，增长28.39%；城乡社区事务支出38221万元，为预算的100%，增长19.18%；农林水事务支出52452万元，为预算的99.7%，下降0.29%；交通运输支出6428万元，为预算的100%，下降10.06%；资源勘探电力信息等事务支出30948万元，为预算的100%，增长6.45%；商业服务业等事务支出874万元，为预算的100%，下降59.48%；援助其他地区支出903万元，为预算的100%，上年无此项支出；国土资源气象等事务支出4021万元，为预算的87.43%，增长35.8%；住房保障支出14552万元，为预算的100%，下降39.41%；粮油物资管理事务支出1104万元，为预算的100%，下降6.04%； 国债还本付息支出2万元，为预算的100%，下降60%；其他支出1744万元，为预算的100%，下降8.26%。
（二）基金预算支出完成情况
2014年，我市基金预算支出完成71423万元，为预算的90.79%，下降39.54%。其中：国有土地使用权出让金支出57012万元，为预算的97.71%，下降43.43%。
三、预算执行情况的特点及存在的问题
（一）各主体行业对我市税收的贡献度有增有减
受国家宏观调控政策及整体经济形势的影响不同，2014年，各主体行业对我市税收的贡献度有增有减。煤炭行业依然低迷，来自该行业的税收收入完成25541万元，继上年下降36.11%之后，再次下降8.41%，占税收收入的比重也由上年的21.09%降至17.75%，煤炭行业由过去拉动我市税收增长的绝对主力成为遏止我市税收增长的主要因素。来自有色金属行业的税收收入完成7826万元，比上年减收772万元，下降8.98%，占税收收入的比重由上年的6.5%降至5.44%，主要是氧化铝价格持续走低，成本与售价之间长期倒挂，生产企业主动停工压产，对我市铝矿石开采及销量形成较大冲击，从而直接影响到有色金属行业税收收入的下降。
电力行业税收完成29213万元，比上年增收7926万元，增长37.23%，拉动我市税收增长6个百分点，是主体行业中增收额最高的行业，对我市整体税收的增长起到了举足轻重的作用，华润电力登封有限公司所享受的增值税、企业所得税优惠政策于2013年6月份到期，从而形成2014年比上年多缴纳半年税收是拉动电力行业税收增长的主要因素，据统计，当年来自华润电力登封有限公司的地方留成税收完成21780万元，比上年增收9269万元。来自金融保险业的税收完成9278万元，比上年增收3101万元，增长50.2%，是增幅最高的行业，登封市农村商业银行税收的增长是拉动该行业增收的主要因素，据统计数据显示，当年来自登封市农村商业银行的地方留成税收完成5027万元，比上年增收1618万元。来自建筑和房地产业的税收完成41663万元，比上年增收1672万元，增长4.18%，今年我市新型社区陆续建成集中缴纳销售不动产相关税收是拉动该行业税收增长的主要因素。
（二）财政收入与兄弟县市的差距进一步拉大
2014年，我市地方财政收入完成32.57亿元，规模居郑州五县市末位，新郑市、荥阳市、中牟县和新密市分别高出我市55.3亿元、39.76亿元、36.77亿元和10.52亿元。其中：公共财政预算收入完成26.06亿元，比上年下降3.83%，规模和增速均居郑州五县市末位。过去长期落后的荥阳市今年反超我市4158万元，前三位的新郑市、中牟县和新密市分别完成50.13亿元、31.65亿元和30.01亿元，分别高出我市达24.07亿元、5.59亿元和3.94亿元；从增速来看，除我市下降外，其他四个县市均有不同程度增长，特别是新郑市和荥阳市达到了30%以上的高增长。基金预算收入完成6.5亿元，规模和增速均居五县市末位，荥阳市、中牟县、新郑市和新密市基金预算收入分别完成了45.85亿元、37.69亿元、37.74亿元和13.08亿元，规模达到我市的2－7倍，我市与兄弟县市财政收入的差距进一步拉大。
从税收完成情况看，我市规模仍居五县市末位，2014年完成14.39亿元，分别比新郑市、中牟县、荥阳市和新密市低23.49亿元、6.87亿元、4.76亿元和1.93亿元，特别是小税种与其他县市相比仍然差距明显。当年我市小税种完成3.5亿元，下降3.84%，规模和增速均居末位。规模居前三位的新郑市、中牟县和荥阳市分别完成12.18亿元、8.97万元和8.21万元，第四位的新密市也完成了5.6亿元。除我市小税种下降外，其他四个县市均呈正增长，特别是前三位的荥阳市、新郑市和新密市增幅分别达到了52.06%、21.84%和15.21%。9个小税种中，除资源税和烟叶税我市规模居第一位、车船税规模居第二位以外，其他6个小税种规模均居末位。其中：城镇土地使用税完成3996万元，其他四个县市则均超过1.1亿元；土地增值税完成3516万元，前三位的新郑市、中牟县和荥阳市分别完成4.63亿元、1.92亿元和1.5亿元，第四位的新郑市也达到了7192万元；耕地占用税完成5940万元，其他四个县市规模均超过1.1亿元，第一位的中牟县达到了2.2亿元；契税完成4671万元，前三位的新郑市、荥阳市和中牟县分别完成了4.02亿元、3.34亿元和2.7亿元，分别高出我市3.56亿元、2.87亿元和2.23亿元。
（三）乡镇级收入整体完成情况较差，各乡镇之间差别较大
2014年，我市乡镇级收入完成89691万元，占年初预算的76.19%，短预算近四分之一，下降18.26%，收入进度和增幅分别比市本级低15.78和24.25个百分点。分乡镇看，各乡镇之间完成情况差别较大。其中：颍阳镇、嵩阳办事处、阳城工业区、少林办事处、卢店镇、唐庄乡和石道乡等7个乡镇（区、办事处）均超额完成年初预算，告成镇、中岳办事处和白坪乡完成进度也在85%以上，其他乡镇收入进度则都在80%以下，特别是东华镇和大冶镇仅完成年初预算的34.94%和47.57%。从增长情况看，颍阳镇、嵩阳办事处、阳城工业区和少林办事处增速在10%以上，卢店镇、唐庄乡、中岳办事处、告成镇和石道乡也有不同程度增长，其他8个乡镇则均为下降，其中东华镇、大冶镇下降幅度超过或接近50%以上，君召乡、宣化镇和徐庄镇降幅也超过了20%。
（四）优化支出结构，合理调度资金，民生、重点支出得到优先保证
面对当年收入大幅短收的严峻形势，我市准确测算财力、合理调度资金，大力压缩一般性支出规模，把有限的财力和资金优先用于安排民生和重点支出，支出结构不断优化。
一是全面贯彻落实厉行节约文件精神，大力压缩一般性支出规模。2014年，我市一般公共服务支出52148万元，比上年减支1826万元，下降3.38%。另据初步汇总数据显示，我市财政拨款“三公”经费比上年下降20%以上，政府用于机关运转支出降幅远远高于公共财政预算支出降幅，财政支出结构进一步优化。
二是全面落实各项惠民补贴政策，进一步推进城乡统筹发展。2014年，我市共拨付各类惠民补贴资金8815万元。其中：粮食直补和农资综合补贴资金4744万元，农机具、良种等农业生产资料补贴资金2142万元，退耕还林补助资金1119万元，石油价格改革财政补贴资金810万元。
三是深入推进各项社会保障制度，不断提高社会保障力度。2014年，我市继续深入推进城乡居民养老、新农合及城镇居民医疗保险等社会保障制度，不断提高社会保障力度。全年共拨付各类养老保障资金13132万元，其中城乡居民养老保险资金7170万元，进一步扩大了城乡居民参保范围；拨付各类医疗保险资金24745万元，其中新农合补贴资金18499万元，新农合的补助标准从每人每年240元提高到280元，大病住院补贴封顶线由15万元提高到20万元；拨付城乡低保及五保资金9567万元，城市低保和农村低保的月补助标准分别比上年提高110元/人和20元/人。
四是继续加大基础设施建设投入，进一步改善居民生活环境。2014年，我市共拨付各类城乡基础设施建设资金5.64亿元，主要用于新型农村社区、市区公园建设及城乡道路修建等；拨付环境治理及污染防治资金8671万元，主要用于污水处理厂建设及污水管网铺设。
全年我市财政预算平衡情况是：全市财政收入完成325650万元，按现行财政体制计算当年财力为373974万元，上年结余6750万元，上年结转4794万元，上级追加支出81926万元，其他调入资金17589万元，全年可动用财力485033万元，全年支出458405万元，增设预算稳定调节基金10450万元，滚存结余16178万元，扣除项目结转9917万元，滚存净结余6261万元。其中：市本级财政收入235959万元，按财政体制算账可动用财力358400万元，财政支出337080万元，增设预算稳定调节基金10450万元，滚存结余10870万元，其中结转项目9831元，净结余1039万元；乡级财政收入89691万元，按财政体制算账可动用财力126634万元，财政支出121325万元，滚存结余5309万元，其中项目结转86万元，净结余5223万元。
附件：
1.登封市2014年12月公共财政预算收入分部门完成情况表
2.登封市2014年12月公共财政预算收入分级完成情况表
3.登封市2014年12月财政收入分项完成情况表
4.登封市本级2014年12月财政收入分项完成情况表
5.登封市2014年12月公共财政预算支出分级情况表
6.登封市2014年12月财政支出情况表
7.登封市本级2014年12月财政支出分项完成情况表
登封市财政局
2015年1月18日
