| 索 引 号：005271125/2015-00013 | 主题分类：综合政务/财政资金/政府财政预决算 | |
| 发布机构：二七区财政局 | 关 键 词：财政,财政资金,决算 | |
| 文 号 | 成文日期：2015-10-10 | 发布日期：2015-10-10 |
| 体 裁 | 生效日期 | 废止日期 |
一、2014年财政决算
2014年，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，全区各级各部门面对复杂的财政经济形势，认真贯彻科学发展观，严格执行财政预算，实现了收支平衡。
（一）收入预算完成情况。区十五届人大三次会议批准的2014年地方财政收入预算为273958万元，全年实际完成284041万元，为预算的103.7%，同比增长14.0%。
1、一般公共收入预算为273658万元，全年实际完成283898万元，为预算的103.7%，同比增长14.1%。其中税收收入完成269453万元，为预算的102.2%，同比增长19.8%；非税收入完成14445万元，为预算的144.5%，同比下降39.7%。
2、政府性基金收入预算为300万元，全年实际完成143万元，为预算的47.7%。
（二）支出预算完成情况。区十五届人大三次会议批准的2014年财政支出预算为211699万元，加动用上年结余结转7050万元，加上级转移支付支出503006万元，财政支出预算调整为721755万元（以下预算均为调整预算），2014全年支出实际完成710184万元，为预算的98.4%。
1、一般公共预算支出完成258233万元，为预算的96.7%，增长18.9%。其中：
(1)一般公共服务支出42711万元，为预算的99.5%，同比增长3.6%；
(2)国防支出14万元(该项支出为上级追加资金），为预算的100%，增长7.7%；
(3)公共安全支出7008万元，为预算的92%，增长3.7%；
(4)教育支出36109万元，为预算的91.1%，与上年基本持平；
(5)科学技术支出1608万元，为预算的73.9%，下降65%（下降原因是执行技术研究与开发后补助政策，当年区本级资金未安排支出）；
(6)文化体育与传媒支出1113万元，为预算的98.2%，增长44%（增幅较大主要是用于综合文化站、社区文化活动中心、电子阅览室支出，上年无此因素）；
(7)社会保障和就业支出22446万元，为预算的97.7%，与上年基本持平；
(8)医疗卫生与计划生育支出24466万元，为预算的99.5%，增长51.1%（增幅较大主要是基本公共卫生服务人均标准提高）；
(9)节能环保支出3065万元，为预算的89.0%，增长36.1%；（增幅较大主要是用于污水处理站建设资金支出）；
(10)城乡社区支出67198万元，为预算的97.1%，增长29.0%（增幅较大主要是用于归还城建贷款和凤凰岛生态文化苑项目拆迁补偿支出增加）；
(11)农林水支出4918万元，为预算的87.3%，下降45.5%（下降原因主要是当年南水北调附属物补差支出较上年减少）；
(12)交通运输支出1028万元，为预算的95.2%，增长12.5%；
(13)资源勘探电力信息等支出2857万元，为预算的97.5%，下降27.1%（下降原因主要是当年市级追加指标比上年减少较多）；
(14)商业服务业等支出739万元，为预算的92.8%，下降29.8%（下降原因主要是当年市级追加指标比上年减少较多）；
(15)金融支出816万元，为预算的100%(该项支出为上级追加资金）；
(16)国土资源气象等支出1008万元，为预算的100%，下降4.9%（下降原因主要是永久基本农田划定支出较上年减少）；
(17) 住房保障支出29986万元，为预算的100%，增长373.1%（增幅较大主要是上级追加的2014年城镇保障性安居工程专项资金支出，上年无此因素）；
(18)粮油物资储备支出868万元，为预算的100%，增长14.2%；
(19)其他支出10275万元，为预算的100%，增长28.4%（增幅较大主要是退还原区政府大院拆迁补偿资金用于置换德化大厦办公用房，上年无此因素）。
2、政府性基金预算支出实际完成451951万元，为预算的99.4%，增长42.6%（增幅较大主要是上级追加的城中村改造项目土地出让金支出较上年增多）。
（三）年终财力结余情况。2014年我区一般公共预算收入实际完成283898万元，按财政体制算账，减上解市财政96790万元，加税收返还及补助84705万元，加上年结余19029万元，加调入资金2007万元，全区当年可用财力为292849万元，减一般公共预算支出258233万元，减安排预算稳定调节基金16000万元，年终财政滚存结余18616万元，减结转下年支出8898万元，年终财政滚存净结余9718万元。
政府性基金预算收入实际完成143万元，加上年基金结余3730万元，加上级补助收入450751万元，减基金支出451951万元，年终财政滚存结余2673万元。
二、2015年1—6月份财政收支预算执行情况
（一）收入预算执行情况
区十五届人大四次会议批准的2015年全区一般公共收入预算为306764万元，1—6月份实际完成155271万元，为预算的50.6%，同比增长2.6%。其中税收收入完成147846万元，为预算的49.0%，同比增长5.2%；非税收入完成7425万元，为预算的144.1%。
（二）支出预算执行情况
1、区十五届人大四次会议批准的全区一般公共支出预算为226943万元，执行中，加上级转移支付支出9653万元、上年结转支出10584万元和债券转贷支出12010万元，截止6月底，支出预算调整为259190万元（以下预算均为调整预算），1—6月份实际完成114143万元，为预算的44.0%，同比下降12.3%。其中：
(1)一般公共服务支出25729万元，为预算的57.0%，同比增长27.8%（增幅较大主要是项目支出较上年增多）；
(2)公共安全支出2886万元，为预算的38.4%，与上年基本持平；
(3)教育支出13560万元，为预算的33.3%，与上年基本持平；
(4)科学技术支出810万元，为预算的47.0%，同比增长478.6%(增幅较大主要是上年结转指标集中在今年上半年支出）；
(5)文化体育与传媒支出481万元，为预算的33.3%，同比增长38.6%（增幅较大主要是2015年群众体育健身器材的更新与维护支出，去年无此因素）；
(6)社会保障和就业支出11246万元，为预算的39.6%，同比增长15.6%；
(7)医疗卫生与计划生育支出10733万元，为预算的47.9%，同比增长23.9%；
(8)节能环保支出929万元，为预算的38.0%，同比增长35.8%（增幅较大主要是老旧锅炉拆除集中在上半年支出，去年无此因素）；
(9)城乡社区支出39904万元，为预算的60.4%，同比增长20.4%；
(10)农林水支出1638万元，为预算的26.5%，同比下降47.3%(下降原因主要是农村公路建设项目支出较上年减少较多)；
(11)交通运输支出238万元，为预算的43.0%，同比下降33.0%(下降原因主要是公路建设项目支出较上年减少较多)；
(12)资源勘探电力信息等支出828万元，为预算的16.8%，同比增长5.2%；
(13)商业服务业等支出113万元，为预算的9.5%，同比增长140.4%（增幅较大主要是二七宾馆设计费尾款支付，去年无此因素）；
(14)国土海洋气象等支出381万元，为预算的37.0%，同比下降18.1%(下降原因主要是项目支出较上年同期减少较多)；
(15)住房保障支出2581万元，为预算的51.9%，同比下降90.7%（下降原因主要是去年上半年有城镇保障性安居工程专项资金支出，今年无此因素）；
(16)粮油物资储备支出341万元，为预算的41.9%，同比下降4.8%(下降原因主要是储备粮贷款利率降低，利息减少，去年无此因素)；
(17)其他支出1745万元，为预算的9.8%，同比下降78.1%（下降原因主要是去年上半年退还前期已入库老区政府大院拆迁补偿资金支出，今年无此因素）。
2、政府性基金预算支出。截止6月底，上级转移支付支出243363万元，上年结余支出987万元和债券转贷支出1150万元，支出预算调整为245500万元，1—6月份实际完成244836万元，为预算的99.7%，同比增长48.8%，主要是上级追加的城中村改造项目土地出让金支出。
（三）地方政府置换债券资金使用情况
根据《郑州市财政局关于做好第一批地方政府债券置换存量债务有关工作的通知》（郑财预﹝2015﹞374号）相关要求，置换债券必须用于偿还审计确定的截至2013年6月30日政府负有偿还责任的债务中2015年到期的债务本金。郑州市分配我区2015年第一批地方政府债券转换存量债务转贷额度13160万元，其中：一般债券12010万元，用于偿还区非税收入管理局所借的中航信托天启263号郑州市马寨产业集聚区集合资金信托计划；专项债券1150万元，用于偿还区建设投资公司所借到期的集合委托贷款。
（四）预算执行特点
1、财政收入持续回升，实现时间任务双过半。今年以来，受经济下行压力加剧影响，财税工作面临较大困难，但全区财税干部职工创新思维、知难而进、奋力工作，从4月份开始我区一般公共预算收入增速持续回升，并在6月份由负转正。上半年累计完成一般公共预算收入15.5亿元，同比增长2.6%，为预算的50.6%。在市内五区中，我区收入总量排名第二，增速排名第三。
2、税收完成情况良好，收入质量明显提高。上半年，我区主体税种同比增长12.6%，比1—5月份3.0%的增速有显著提高；小税种同比下降5.7%，相比1—5月份-19.14%的降幅大幅收窄。受此影响，我区税收收入同比增长5.2%，高于一般公共预算收入2.6%的增速。我区收入质量（税收收入占一般公共预算收入的比重）达到95.2%，比上年同期92.8%提高了2.4个百分点。
3、千方百计筹措资金，项目建设得到保障。上半年，我区利用土地融资、私募债和城镇化建设基金、PPP等方式，共筹措资金42.9亿元，实际完成资金拨付21.6亿元，保证了盆刘、娄河、荆寨、红花寺、湾刘等村庄拆迁，郭家咀、铁三官庙、滨河花园等棚户区改造，“两环十七放射”道路绿化提升、陇海路高架桥等重点项目建设的资金需求。
4、时刻谨记民生民利，积极落实惠民政策。上半年，我区用于民生实事的支出达8.1亿元，占一般公共预算支出的71.24%。在教育方面，累计拨付1.82亿元，保障教师工资及时足额发放，为原民办教师发放养老补贴；落实生均经费政策及义务、中职教育阶段各项免费政策，对贫困学生实施财政资助；新建、改扩建中小学6所，并为候寨小学、马寨二中等区属学校新增了计算机室、多媒体教室、电子阅览室和空调、课桌椅等教育教学设施、设备，维修改造了一部分中小学的校舍、运动场所。在医疗卫生方面，累计拨付2923.8万元，将基本公共卫生服务财政补助标准由原来的年人均35元提高到40元，为辖区基层医疗卫生机构实行政府购买基本公共卫生服务，对实施国家药物制度并实施药品零差价销售的医疗服务机构实施补助；安排区级财政资金1344.3万元，将新农合人均标准由原来的438元提高到586元，将最高支付限额由20万元提高到30万元，将参保农民缴纳大病保险补助标准年人均由15元提高到30元。在社会保险体系方面，累计补助资金9219.8万元，补助破（困）企业大病统筹及各类社会保险支出。支出946.4万元，不断完善社会救助体系，加强对弱势群体的扶助力度。落实优抚政策，拨付资金2022.2万元，对优抚对象发放各类抚恤金及各种定期定量抚恤补助金，保障军休及退役军人安置需要。
5、财政改革不断深化，持续提升依法理财水平。一是深化国库集中支付改革，进一步完善国库支付程序和办法，扩大国库集中支付范围。截止6月底，全区纳入国库集中支付的预算单位达到192家。二是推进财政管理体制改革，对马寨管委会（马寨镇）的原有体制进一步优化，提高其财政收入分成比例，增强产业集聚区综合承载能力。三是积极推行财政信息公开，督促全区各单位公开2015年部门预算。截止目前，除涉密单位外，全区共有139家单位在网上公开了部门预算。四是按照新《预算法》和国务院关于深化财政改革要求，主动盘活财政存量资金，加快地方政府债券转换，上半年共盘活财政存量资金2.6亿元，争取2015年第一批地方政府债券转换存量债务额度1.32亿元。五是加强国有资产管理，对需要新增、报废、转移的资产依据有关规定进行处置。上半年共办理新增固定资产1414万元，报废资产108万元，调拨资产23万元。六是加强政府采购管理，进一步细化我区《政府采购目录及限额标准》，规范公开招投标项目审批程序，提高政府采购质量。上半年共完成政府采购额1.1亿元，节约资金0.3亿元，节支率28%。七是扎实开展会计信息质量检查、涉农资金专项整治复查、盘活财政存量资金和“三公经费”检查，加大财政监督力度，规范财务管理行为。八是积极配合上级财政部门认真办理各项会计业务，上半年共发放2015年会计从业资格证书325本、办理信息采集110人次、办理跨域会计从业资格证235件、受理咨询电话2763起。
（五）预算执行中存在的问题
1、收入对建筑和房地产行业的依赖度仍然较高。从二七国税、二七地税等税务部门提供的数据来看，建筑和房地产行业1—6月份共实现税收9.2亿元，占全区一般公共预算收入的59.3%。
2、税收一次性因素较大。从上半年税收完成情况来看，耕地占用税和安置房营业税等一次性税收是拉动收入增长的主要因素，仅此两项税收完成额高达2亿元以上，这对下一步税收收入造成不确定影响。
3、财政支出进度有待加快。上半年，我区一般公共预算支出完成11.4亿元，为预算的44.0%，同比下降12.3%，短序时进度6个百分点。民生9项支出、与GDP相关的8项支出中，达到序时进度的各占2项，其他多项支出进度缓慢。
4、资金保障压力加大。虽然我区财政收入持续保持稳定增长，但资金需求也呈现出高速增长态势，棚户区改造、政府主导的安置房建设和政府重点项目建设，对资金保障提出了更高的要求。
三、下半年财政主要工作
（一）强力组织收入，确保全年目标任务完成。继续实施收入目标督导考核机制，强化乡镇街道税收征管意识，逐步缩小乡镇、街道收入序时差距，确保均衡入库。坚持依靠群众推进工作落实长效机制，不断完善财政网格化管理模式，协助税务部门做好城中村改造安置房税收清缴工作和村集体房产租赁、小产权房税收征管工作，做到应收尽收。加强重点项目税收监管和预测，继续完善乡镇办重点项目联系人制度，紧盯项目进展情况和工程进度，防止税收流失。认真落实我区关于加强税收征管促进财政收入增长的工作举措，大力组织财政收入，确保全年目标任务圆满完成。
（二）创新筹措模式，增强资金保障能力。一是以PPP为抓手，成立二七区政府和社会资本合作管理中心，加快开展PPP项目实施工作。二是以私募债、城镇化建设基金、产业发展引导基金为重点，进一步拓宽资本市场融资渠道，加快15亿元私募债和29亿元城镇化建设基金尽快落实到位。三是设立二七区产业发展引导基金，转变财政资金的投入方式，发挥财政资金的引领作用，实现财政资金投入的科学、高效。四是以银行、信托等传统融资模式为补充，建立健全全方面、多层次的政府融资体系。
（三）优化支出结构，保障重点民生需求。坚持“以人为本，民生为重”的理念，牢固树立勤俭节约意识，从严控制一般性支出，严格控制“三公经费”和预算追加，通过调整优化支出结构，将财政资金更多的用于民生支出、重点工作、经济结构调整上。继续扎实推进民生事业发展，努力确保教育、文化、农业、科技、社保和医疗卫生等支出的稳定增长。
（四）强化监督管理，提高资金使用效益。一是安排布置2016年部门预算编制工作，改进预算管理方式，实行中期财政管理，会同试点单位研究编制三年滚动财政规划。二是加强与市局相关部门的衔接，做好地方政府债券置换工作。三是继续盘活财政存量资金，加快支出进度。四是密切关注国家关于营业税改征增值税政策推进情况，确保全区“营改增”工作顺利进行。五是深化公务卡制度改革，提高公务卡的刷卡额，有效控制预算单位提取现金数量。六是扎实开展国有资产专项检查，严格资产变动审批程序。七是组织开展财政专项检查，强化财政监督管理，维护财经法纪，提高政府资金使用效益。八是认真执行区人大及其常委会的决议决定，坚持重大问题报告制度，自觉接受区人大和社会各界的监督。
（五）加强队伍建设，全力打造和谐团队。结合财政工作实际，
切实抓好干部的政治理论学习，不断提高干部队伍的思想政治素质，增强贯彻执行党的路线、方针、政策的自觉性和坚定性。加强党建工作，深入开展“三严三实”专题教育活动，提高党员干部的党性修养。抓好机关党风廉政建设，做到抓业务工作和廉政工作两促进、两不误。加强作风建设，强化服务意识，进一步完善机关制度体系，抓好制度的执行和落实，努力打造一支优良的财政干部队伍，推动我区财政工作顺利健康发展。
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