| 索 引 号：005303414/2015-00053 | 主题分类：综合政务/财政资金/部门财政预决算 | |
| 发布机构：登封市唐庄乡人民政府 | 关 键 词：预算,决算,部门预算,部门决算 | |
| 文 号：唐政2015〔13〕号 | 成文日期：2015-12-30 | 发布日期：2015-12-30 |
| 体 裁：报告 | 生效日期 | 废止日期 |
一、2014年全乡财政预算执行情况
2014年，在乡党委、政府的正确领导下，在上级财政部门的支持帮助下，在乡人大的指导监督下，全乡财政工作以推进新型城镇化建设为中心，依法组织收入，优化支出结构，面对复杂的经济形势，在财力缺口大，收支矛盾尖锐的情况下，紧紧依靠各方面的密切配合和大力支持，全力以赴谋增长，聚精会神保运转，有条不紊图民生，全心全意促稳定，克服了许多困难，圆满完成了全年预算目标任务，有效促进了全乡经济社会健康发展和民生水平持续提高。
（一）2014年全乡公共财政预算收入。2014年，全乡公共财政预算收入完成2636万元，为年初预算2600万元的101%，比上年增长8%。其中：国税完成625万元，为年初预算650万元的96%，比上年增长12%；地税完成1909万元，为年初预算1600万元的119%，比上年增长39%；非税收入完成103万元，为年初预算350万元的34%，比上年下降79%。
（二）2014年全乡公共财政预算支出。2014年按现行财政体制结算：全年收到上级财政补助收入1935万元，其中：结算补助收入246万元；专项转移支付收入1689万元。全年应上解上级财政支出680万元，其中：现行体制上解支出392万元；专项上解支出288万元。全年支出完成4146万元。具体支出项目是：
1、一般公务服务支出511万元,主要用于：行政运行支出472万元，其他财政事务支出10万元，群众团体事务支出2万元，其他组织事务支出13万元。
2、公共安全支出45万元，主要拨付巡防队及治安管理支出。
3、教育支出185万元，主要用于中心幼儿园建设支出72万元，乡第二小学建设支出50万元，乡直幼儿园建设补助支出45万元，全乡优秀教师奖励及教师节支出18万元。
4、社会保障和就业支出757万元，主要用于：行政事业单位离退休支出55万元，抚恤支出90万元，社会福利15万元，城市居民最低生活保障支出48万元，农村最低生活保障支出430万元，其他农村社会救济支出99万元，其他社会保障和就业支出10万元；
5、医疗卫生支出76万元，用于行政单位医疗保障支出18万元，人口和计划生育支出57万元。
6、环境保护支出100万元，主要用于农村环境卫生整治，改善卫生条件支出。
7、城乡社区事务支出1360万元，主要用于：小城镇基础设施建设支出1240万元，环境卫生支出120万元。
8、农林水事务支出1021万元，主要用于：农业对城镇化建设补助支出160万元，林业支出692万元，农村综合改革一事一议补助垃圾中转站配套项目垃圾清运车支出34万元，对村委会和党支部的补助村组干部工资支出124万元。
9、工业商业金融事务支出20万元，用于信息统计对乡规模企业奖励支出。
10、住房保障支出71万元，用于农村危房改造支出27万元，住房公积金支出44万元。
从全年收支情况看，基本实现了收支平衡，略有结余。
（三）2014年主要财政工作情况。
1、紧抓发展主线，培植税源增添后劲。继续贯彻落实积极的财政政策，紧紧围绕全年各项目标任务，切实增强责任意识和主动意识，根据财政收入任务，认真分析税收结构，对接国地税征管分局，制订财政收入序时入库计划，完善财政收入监测分析机制，及时掌握入库动态和剖析增减原因，以点带面、掌握相关信息及税收趋势。创新工作方法、充分发挥职能作用，全力以赴服务经济，培植税源，为增强我乡发展后劲及新型城镇化建设的加快推进打下了坚实基础。面对严峻的收支压力，财政主动对接金融系统，加大融资力度，缓解资金压力，为推进城镇化建设提供了资金保障。
2、做到统筹兼顾，保障民生促进和谐。不断优化财政支出结构，始终把保障和改善民生放在财政工作更加突出的位置，认真落实惠农政策，利用财政“一卡通”在全乡设立了12个取款点，发放农业综合补贴329万元，粮种补贴款59万元，低保、五保、优抚等各类民政资金597万元，惠及全乡农户。加强工程类项目资金监管，主动参与工程建设招投标和政府采购工作，严格按照规定程序履行工作职能，做到项目管理事前有参与、事中有跟踪、事后有验收。坚持厉行节约，努力降低财政运行成本，全面推进国库集中支付改革，进一步规范政府采购预算指标管理，。
3、狠抓财政管理，完善制度力求实效。紧紧抓住 “规范化财政所”创建的契机，把制度建设放在首位，积极完善财政服务体系建设，推行服务承诺制、公开公示制、首问负责制、限时办结制等各类服务制度，并公开接受全社会监督。同相关部门合作，实行“一事一议”、“一项一档，建立台账”的管理方式，提高项目的管理质量。对粮补、失地农民补偿等补贴，凡是涉及群众利益的惠民政策，及时宣传到位，细致服务，让群众满意。不断增强工作协调能力，配合务实地做好了2014年农村基层财经纪律执行情况审计、美丽乡村项目资金使用情况审计、土地增减挂项目专项审计、政府性债务认定、农村集体财务执行情况调查等工作，出色地完成上级交办的各项任务。坚持把创先争优活动与学习提升活动相结合，积极组织财政干部参加各种形式的学习，不断提升团队凝聚力和办事效率，切实提高财政干部的理论水平和工作能力。加强财政队伍党风廉政教育，营造勤政氛围，规范廉洁行为，不断提高财政干部的廉洁意识，树立了财政窗口良好形象。
预算任务的圆满完成，是乡党委、政府科学决策、坚强领导的结果，是乡人大、纪委协依法监督、悉心指导的结果，是各部门紧密协作，顽强拼搏的结果，是各位代表履行职责，鼎力支持的结果，也是我乡经济建设和社会各项事业全面协调发展的综合反映。同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些难点和问题：乡域规模经济、新增税源点不多，地方财政增收压力继续加大，财政支出刚性增长，收支矛盾突出；保障、改善民生的刚性需求和全面推进新型城镇化建设均需要强大的财力支撑，财政资金供需矛盾更加突出；地方政府性债务风险不容忽视；预算管理制度的完整性、科学性、规范性和透明度有待进一步提高，全口径预算管理、绩效管理、政府采购管理有待进一步加强；财政职能转变还不到位，现代财政制度体系还不完善等等。恳请各位代表一如既往地给予指导和支持。
二、2015年财政预算（草案）
2015年我乡财政预算编制的指导思想是：深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中全会及上级财政工作会议精神，围绕市委四届十一次全会决策部署，以“三大主体”工作为引领，以美丽乡村建设为主线，按照“抓改革创新，强投资开放，促结构转型，求民生改善”的总体要求，继续实施积极的财政政策，充分发挥财政职能作用，促进经济提质增效；优化财政支出结构，盘活财政存量，用好财政增量，提高财政使用效率；从严控制“三公”经费等一般性支出，建立健全厉行节约长效机制；深入推进财政改革，完善预算编制，强化预算执行，促进经济社会持续健康发展。
根据上述指导思想，综合考虑经济增长、税收与非税收入政策变动等因素，2015年全乡公共财政预算收入安排1959万元，主要收入项目是税收收入安排1659万元：增值税安排588万元，营业税安排721万元，企业所得税安排100万元，个人所得税安排30万元，资源税安排175万元，城建税安排20万元，印花税安排25万元（其中国税安排650万元，地税安排1009万元）；非税收入安排300万元。
2015年我乡实际安排财政支出安排 1378万元，其主要支出项目有： 基本公共管理与服务支出安排362万元；公共安全支出安排40万元；教育支出安排20万元；社会保障和就业支出278安排万元；医疗卫生与计划生育支出75安排万元；城乡社区事务支出280安排万元；农林水事业费支出安排165万元；住房保障支出48安排万元；国债还本付息支出110安排万元。
根据2015年预算安排，全乡地方一般预算收入1959万元，上级补助收入213万元，上年度结余26万元，减体制上解支出和专项上解支出820万元，当年乡可用财力1378万元，做到了收支平衡。
在2015年预算编制中，采取了强化“收支两条线”，坚决压缩公用经费措施，全面确保人员工资、民生工程以及政府基本运转。要达到这个目标，还有十分艰巨的工作要做，还需全乡上下的理解和支持。
三、2015年财政主要工作任务
2015年是全面深化改革的关键之年，是新三年行动计划的开启之年，是提升“三大主体”工作的重要之年。我们将按照乡党代会确定的工作目标和工作重点，锐以进取，踏实工作，圆满地完成全年财政预算收支任务，实现我乡经济平稳快速发展与社会和谐稳定。重点做好以下工作：
（一）拓宽税源税基，强化收入征管。2015年我们将继续围绕乡党委政府制定的发展目标，进一步加大招商引资力度，做好项目储备工作，强力支持2014年在建的重点工程项目建设，确保各项重大经济发展战略决策的顺利实施。认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国税收征收管理法》《河南省政府非税收入管理条例》等法律法规，规范政府收支范围，高度关注“营改增”、小微企业减税等税收政策变化，发挥乡政府主导作用，整合社会资源，形成部门协作、信息共享、综合治税的局面。以强化农村税源控管为核心，充分发挥乡、村联动作用，以搜集涉税信息和个体税收委托代征为主要手段，加强税收监管；杜绝税收跑、冒、滴、漏，严格依法征收，做到应收尽收，确保全年税收计划完成。
（二）扎实做好保障和改善民生工作，造福百姓。继续加大支农力度，科学安排资金，加强农村基础设施建设，用足用活一事一议财政奖补政策，不断改善农村的生产、生活条件。继续落实好财政惠农政策，进一步完善“一卡通”发放办法，不断放大致富农民财政政策效应，促进城乡协调发展。努力支持教育、卫生、文化等社会事业发展，加快发展公益性事业，逐步实现公共服务均等化，切实解决与人民群众生活密切相关的难点热点问题，满足广大群众的基本需求。加大美丽乡村建设力度，不断提高财政的保障能力。
（三）创新创优，打造阳光财政。一是继续深化预算管理制度改革，调整完善预算的编制办法，提高预算的前瞻性、连续性、约束性。积极主动做好预决算及“三公经费”预决算公开，提高预算管理透明度。二是认真贯彻落实中央“八项规定”将厉行节约与预算编制和执行紧密结合，牢固树立长期过今日子的思想，建立厉行节约、反对奢侈浪费的长效机制，控制行政运行成本。三是做好政府性债务管理化解工作，盘活存量资产，统筹安排资金，努力化解债务风险，提高财政的运行质态，促进我乡财政经济步入良性循环的轨道。
（四）规范有序，强化资金监管。进一步加强制度建设，规范行政行为，认真贯彻财经法纪法规，切实把依法行政、依法理财贯穿于各项财政工作中。完善管理办法，切实抓好公务卡制度改革。转变财政监督思路，整合监督资源，突出事前、事中监督，抓住财政财务管理中的薄弱环节、社会关注的热点问题，实行检查型监督向管理型监督的转变。通过制度约束和监督，提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。依法做好政府采购工作，扩大政府采购的范围和规模。
在唐庄经济社会加速发展的进程中，亟需安排支出的地方很多，经济社会各方面的需求与财政供给的可能性会有较大的差距，财政收支之间的矛盾将在较长的时间内存在。为此，在新的一年里，对于有限的财政资金，我们要加倍珍惜，牢固树立过紧日子的思想，精打细算，妥善使用，尽可能地把有限的财政资金用于唐庄的和谐发展之中。
