荥阳市审计局文件

荥审﹝2016﹞11号

荥 阳 市 审 计 局

关于规范政府投资建设项目报送审计资料的

通      知

各乡镇、街道、管委会，市直有关单位：

　　为规范全市政府投资建设项目竣工决（结）算送审资料，提高审计效率，根据《中华人民共和国审计法》、《财政部关于印发<基本建设财务管理规定>的通知（财建〔2002〕394号）》、《河南省政府投资建设项目审计条例》、《荥阳市人民政府关于印发<荥阳市政府投资项目管理办法>的通知（荥政文〔2015〕7号）》和《荥阳市人民政府关于印发<荥阳市政府投资项目工程签证管理办法>的通知（荥政文〔2015〕132号）》等有关规定，现将建设单位向荥阳市审计局报送建设项目竣工决（结）算资料要求通知如下：

    一、建设单位实施的政府投资建设工程，应当在工程验收合

格3个月内备齐竣工决（结）算资料，并提出报审申请（见附件一），报送荥阳市审计局。

    二、建设单位和施工单位应对报送的工程竣工决（结）算审计资料的真实性、完整性和合法性向荥阳市审计局作出书面承诺（见附件二）。

    三、建设单位应当按照荥阳市审计局的要求报送政府投资建设项目工程竣工决（结）算审计资料（清单见附件三），审计组对审计资料进行细致的复核验收，直至资料收集完备或补充完整、规范后，双方办理书面资料交接手续。未达到审计要求的，建设单位应按规定备齐资料重新报送。

    四、因特殊原因需要补充资料或审计组认为确需补交资料的，建设单位需提出书面申请（见附件四），并经建设单位负责人签字加盖公章予以确认。

    五、本通知由荥阳市审计局负责解释，自发布之日起实行。

　　　　附件：1.审计申请；

　　　　　　　2.工程竣工决（结）算资料承诺书；

　　　　　　　3.政府投资建设项目工程竣工决（结）算审计报

          送资料清单；

　　　　　　　4.政府投资建设项目补交审计资料申请。

                                 荥阳市审计局

                                      2016年4月6日

附件一

XXX工程竣工决（结）算审计申请

荥阳市审计局：

　　我单位负责建设的XXXX工程项目，已于XXXX年XX月XX日竣工验收，验收结果为XX。施工单位已编报了工程结算，我单位组织了相关人员对施工单位编报结算资料的内容进行了逐一核查，确认XXXX工程造价为XXX元。根据荥阳市审计局《关于规范政府投资建设项目报送审计资料的通知》（荥审〔2016〕 号）的有关规定，现报送工程决（结）算审计相关资料，请安排审计，以便办理相关事宜。

　　　　                        负责人（签名）：  

　　　　                        建设单位（盖章）        

　　　                                  年  月  日

附件二

工程竣工决（结）算资料承诺书

荥阳市审计局：

　　　　根据《中华人民共和国审计法》第三十一条第二款的规定，我单位提供的竣工决（结）算资料、财务报告及会计资料严格按照《中华人民共和国会计法》、会计准则和会计制度编制，真实、完整地反映了该项目自立项起至正式竣工验收前的基本建设投资及资金使用情况；如实、全面地向审计组提供了本单位在银行和非金融机构设立帐户的情况，资产管理使用情况，社会中介组织出具的有关报告；如实、客观地披露了关联交易、未决诉讼、抵押借款、为其他单位借款提供担保等事项。

　　　　审计组若发现我单位提供的竣工决（结）算资料、财务报告和会计资料有虚假、隐匿、篡改、毁弃等行为，我们依法承担由此引起的一切法律责任。

　　　　负责人（签名）：          财务负责人（签名）： 

        法人章                    财务部门章

　　　                                   年  月  日

附件三

政府投资建设项目工程竣工决（结）算

审计报送资料清单

　　一、工程前期工作资料

　　1.项目建议书、可行性研究报告及其批准文件；

　　2.勘察、设计文件及其审查文件；

　　3.发改委立项、批准概算及资金来源资料；

　　4.土地规划建筑规划许可证；

　　5.项目环评报告；

　　6.经批准的开工报告；

　　7.施工许可证；

　　8.市委市政府领导批示；

　　9.评审中心的评审意见，实行清单计价的招标控制价预算书（建设单位）；

　　10.市采购管理办公室采购方法的批复；

　　11.招标文件、投标文件(所有投标单位的投标文件及中标单位投标文件的电子文档)、评标报告、评标过程资料（原件）；

　　12.中标通知书及施工合同（原件）。合同中应当载明建设工程价款结算以市审计机关审定金额为准的条款。

　　二、建设实施阶段的有关资料

　　1.工程监理资料及质量监督机构检查验收评审资料；

　　2.全套工程竣工图纸、设计变更单、有关会议纪要（含市委市政府及建设单位）、现场签证单（签证需要勘察、设计、监理和建设方）签署意见、签名、盖章。单项签证预算价不超过工程总投资的1％且在10万元以内者，须有工程签证领导小组办公室审核意见。单项签证预算价超过工程总投资的1％或者单项签证预算价超过10万元的，须有工程签证领导小组办公室初步审核意见及工程签证领导小组审定意见。工程签证具体要求须符合《荥阳市政府投资项目工程签证管理办法》的要求，否则不予认可。

　　3.建设单位认可的工程竣工结算书及电子文档（加盖建设单位公章）； 

　　4.竣工验收资料（原件）;

　　5.建设单位应提供主要材料原始凭证（原始发票）；

　　6.工程资金收支情况及相关财务账簿、报表、凭证、银行对账单等资料；

　　7.设计合同，监理合同（原件）；

　　8.其他支持报审结算的证明性材料。

    三、其他资料

　　1.被审计单位主管及联络人员名单、办公地点及联系方式；

　　2.审计组认为需要提供的其他有关资料。

　　注：送审竣工结算书要求报原件；施工合同及补充协议、签证单、变更单、会议纪要、竣工验收报告等证明性材料要求报复印件并加盖建设单位公章（验原件）；以上资料不再退回。

附件四

政府投资建设项目补交审计资料申请

荥阳市审计局：

　　　　我单位负责建设的XXXX工程项目，已于XXXX年XX月XX日报送你单位申请审计，因（说明补交资料的原因、内容和补交资料涉及金额），特提出申请补充资料，并对补交审计资料的真实性和完整性负责。请审核。

    施工单位：（盖章）      建设单位：（盖章）

    负责人：（签字）       负责人：（签字）

　　　　　   年   月   日              年   月   日

  荥阳市审计局办公室                   2016年4月6日 印发