| 索 引 号：005294941/2016-00083 | 主题分类：综合政务/财政资金/部门财政预决算 | |
| 发布机构：中牟县财政局 | 关 键 词：综合,政务,资金,部门预算,部门决算 | |
| 文 号 | 成文日期：2016-09-23 | 发布日期：2016-09-23 |
| 体 裁 | 生效日期 | 废止日期 |
第一部分
中牟县财政局部门概况
一、中牟县财政局主要职责
一、拟订全县财税发展战略、政策、规划和改革方案并组织实施。研究提出建立完善现代财政制度，运用财政政策促进经济、政治、文化、社会、生态建设的政策措施。
二、起草全县财政、税收、财务、会计管理的规范性文件；组织涉外财政、债务等国际谈判并草签有关协议。在政府统一领导下，牵头建立政府购买服务工作机制，会同有关部门研究提出相关政策。
三、负责全县财政收支管理工作，承担县级财政收支管理的责任。负责编审年度县级财政预算草案并组织执行，受县政府委托向县人民代表大会报告全县和县级财政预算及其执行情况；负责编制全县年度财政决算草案并向县人大常委会报告；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。建立全面规范、公开透明的预算制度。建立跨年度预算平衡机制。全面推进预算绩效管理工作。
四、研究提出完善县、乡镇政府、街道办事处之间事权、支出责任、财政收入划分方案的建议，完善转移支付制度。
五、负责政府非税收入和政府性基金管理。编制年度县级政府性基金预算草案，汇总年度全县政府性基金预算。管理财政票据。参与制定彩票管理政策，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。研究制定政府非税收入管理制度。
六、组织制定全县财政国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责建立权责发生制的政府综合财务报告制度。负责制定政府采购制度，编制县级政府采购预算并监督管理。
七、负责管理和监督县级财政行政、政法、教育、科学、文化、体育等支出，研究提出相关财政政策建议。拟订行政事业单位财务管理制度和公务支出标准。
八、负责管理和监督县级财政农业、林业、水利、扶贫等支出，研究提出相关财政政策建议。
九、负责监督管理县级财政经济发展支出，研究提出相关财政政策建议。制定全县基本建设财务制度，承担财政投资评审管理工作。
十、负责管理和监督县级财政社会保障、就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。
十一、负责管理和监督县级财政服务业发展、商业流通、旅游、粮食等支出，研究提出相关财政政策建议。拟订商业流通、旅游、粮食、物资、供销企业的财务管理制度。承担有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
十二、与县地方税务部门共同上报税收地方性管理办法和建议；在国家规定的权限内，提出地方性税目税率调整和对全县财政影响较大的临时特案减免税的建议。牵头建立个人收入和财产信息系统。在国家税制改革统一框架下，提出加强地方税体系建设相关建议。
十三、管理财政供给单位和财政性资金形成的国有资产，制定资产配置标准和相关费用标准，编制县级行政事业单位国有资产购置预算；负责县级事业单位对外投资的审批和监督管理；负责全县财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
十四、负责制定国有资本经营预算制度，编制县级国有资本经营预算，审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案和执行等工作，收取县本级企业国有资本收益。组织实施全县企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。监督管理公物拍卖。
十五、承担地方金融类企业国有资产管理有关工作，拟订地方金融类企业财务管理制度，按规定管理政策性金融业务。拟订地方政策性保险有关政策。
十六、执行国家政府性债务管理的政策和制度，拟订有关政策、制度，建立规范合理的政府债务管理及相关风险预警机制。
十七、按照县政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规履行出资人职责；监管县属企业的国有资产，对乡镇政府、街道办事处、县直机关、事业单位的国有资产进行监督管理，行使投资收益和处置权；依据有关规定，指导、监督集体企业资产的管理和处置；承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。
十八、负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。负责指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务。指导和管理社会审计工作。
十九、监督检查财税法规、政策的执行情况，依法查处违法违规行为；反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。
二十、做好已取消行政审批事项的服务和监管工作。
二十一、承办县政府交办的其他事项。
二、中牟县财政局部门决算单位构成
中牟县财政局的部门决算包括机关本级决算和所属事业单位决算。
1.机关本级
2.所属事业单位
11个二级机构：中牟县财政国库收付中心、中牟县国有资产管理局、中牟县人民政府金融工作办公室、中牟县非税收入征收管理局、中牟县乡财县管办公室、中牟县政府采购中心、中牟县财政局乡镇财政所、中牟县财政投资评审中心、中牟县国债服务部、中牟县财务开发公司、中华会计函授学校河南省中牟函授站（挂中牟县财政干部教育中心牌子）。
14个乡镇、街道办财政所:官渡财政所、韩寺财政所、狼城岗财政所、雁鸣湖财政所、大孟财政所、万滩财政所、刘集财政所、姚家财政所、郑庵财政所、黄店财政所、刁家财政所、东风路办事处财政所、青年路办事处财政所、广惠街办事处财政所。
第二部分
中牟县财政局2015年度部门决算表
（详见附件）
第三部分
中牟县财政局2015 年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
中牟县财政局2015年收入总计3656.74万元，支出总计3541.51万元，与2014年相比，收入减少1816.68万元，下降33.2%，支出减少1111.24，下降22.38%。收入和支出减少是因为一事一议专项资金的减少。
二、收入决算情况说明
中牟县财政局本年收入合计3656.74万元，其中：财政拨款收入3656.74万元，占100%。
三、支出决算情况说明
中牟县财政局部门本年支出合计3541.51万元，其中：基本支出2888.77万元，占81.57%；项目支出652.74万元， 占18.43%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
中牟县财政局2015年财政拨款收入3656.74万元，支出3541.51万元。与 2014 年相比，财政拨款收入减少1816.68万元，下降33.2%；支出减少1111.24，下降22.38%。收入和支出减少是因为一事一议专项资金的减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
中牟县财政局2015 年一般公共预算财政拨款支出年初预算为3235.06万元，支出决算为3541.51万元，完成年初预算的109.47%。主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2749.65万元，占77.64%；农林水（类）支出652.74，占18.43%；住房保障（类）支出139.12万元，占3.93%。
（一）一般公共服务（类）财政事务（款）。年初预算为3235.06万元，支出决算为2749.65万元，完成年初预算的85%。
（二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）。年初预算为141.36万元，支出决算为139.12万元，完成年初预算的98.42%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
中牟县财政局2015年一般公共预算财政拨款基本支出2888.77万元，其中：人员经费2050.99万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费837.77万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
中牟县财政局2015 年“三公”经费财政拨款支出预算为118万元，支出决算为96.89万元，完成预算的82.11%，2015年“三公”经费财政拨款支出决算数比 2014 年减少12.26万元，下降11.23%，具体支出情况如下：
（一）因公出国（境）费0万元。
（二）公务用车购置及运行费91.47万元，完成预算的99.42 %，其中，公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费91.47万元，主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。
决算书比2014年增加2.79万元，增长3.15%。
（三）公务接待费5.42万元，完成预算的20.85%，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
共接待85批次，835人次。
决算数比 2014 年减少15.05万元，下降73.52%，
八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
中牟县财政局2015年府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的%。支出具体情况如下：……。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
中牟县财政局2015 年机关运行经费支出837.77万元，比 2014年增涨13.32%。
（二）政府采购支出情况。
中牟县财政局2015 年政府采购支出总额80.43万元，其中：政府采购货物支出35.45万元，政府采购工程支出449800 万元，政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0 %。
（三）国有资产占用情况。
截至 2015 年 12 月 31 日，中牟县财政局共有车辆43辆，其中，一般公务用车23辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车20辆，单位价值 200万元以上大型设备0台（套）。
（四）关于预算绩效管理工作开展情况说明。
2015 年，中牟县财政局共组织对0个项目进行了预算绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款0万元。绩效评价结果概况说明：……。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：是指县级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
五、上年结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
六、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。
七、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
八、一般公共服务（类）××事务（款）：是指××部门用于保障机构正常运行、开展××业务等活动的支出。
（一）行政运行（项）：是指为保障××部门各行政机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。
（二）一般行政管理事务（项）：是指××部门机关及所属二级单位的项目支出。
（三）机关服务（项）：是指为××部门机关提供后勤保障服务的机关服务局的支出。
（四）事业运行（项）：是指事业单位用于保障机构正常运转的基本支出。
（八）其他××支出（项）：……。
……。
九、“三公”经费：是指纳入县级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件