| 索 引 号：005283652/2017-00061 | 主题分类：综合政务/工作信息/工作报告 | |
| 发布机构：上街区环境保护局 | 关 键 词：资产清查 | |
| 文 号 | 成文日期：2017-05-17 | 发布日期：2017-05-17 |
| 体 裁 | 生效日期 | 废止日期 |
郑州市上街区环境保护局
关于办理资产清查核实有关事项的
报 告
上街区财政局：
根据全区关于行政事业单位资产清查、核实工作的统一安排部署，按照《行政事业单位资产清查核实管理办法》（财资〔2016〕1号）、《郑州市财政局关于开展全市行政事业单位国有资产清查工作的通知》（郑财资〔2016〕9号）、《郑州市财政局关于转发<河南省财政厅关于做好资产核实工作有关事项的通知>的通知》（郑财资〔2017〕1号）和《郑州市上街区财政局关于做好资产核实工作有关事项的通知》（上财〔2017〕12号）规定的清查内容和步骤，我单位对截至2015年12月31日的资产、负债等情况进行了清查和核实，同时聘请河南立信会计事务所对我单位清查结果进行专项审计。现将有关情况报告如下：
一、截止基准日我单位财务账面资产总额30268845.21元，负债总额547293.73元，净资产总额29721551.48元。
二、经过单位内部清查及社会中介机构专项审计和鉴定，我单位资产损溢149项，金额-3186386.95元（盈亏相抵后），其中：流动资产损失1项，金额-3000元；流动资产盘盈0项，金额0元；固定资产损失12项，金额-50560元；固定资产待报废136项，金额-3132826.95元；固定资产盘盈0项，金额0元;长期投资损失0项，金额0元；长期投资盘盈0项，金额0元；无形资产损失0项，金额0元；无形资产盘盈0项，金额0元。资金挂账7项，金额178158.75元。
拟申报资产损溢分科目列示如下: 单位：元
科目名称 | 项目数 | 金额 |
1 | 3000 | |
1、应收账款呆账损失 | 0 | 0 |
2、其他应收款呆账损失 | 1 | 3000 |
3、存货损失 | 0 | 0 |
4、其他流动资产损失 | 0 | 0 |
二、流动资产盘盈 | 0 | 0 |
1、应收账款盘盈 | 0 | 0 |
2、其他应收款盘盈 | 0 | 0 |
3、存货盘盈 | 0 | 0 |
4、其他流动资产盘盈 | 0 | 0 |
三、固定资产损失 | 12 | 50560 |
四、固定资产待报废 | 136 | 3132826.95 |
五、固定资产盘盈 | 0 | 0 |
六、长期投资损失 | 0 | 0 |
七、长期投资盘盈 | 0 | 0 |
八、无形资产损失 | 0 | 0 |
九、无形资产盘盈 | 0 | 0 |
十、其他盈亏 | 0 | 0 |
合计（盈亏相抵后） | — | -3186386.95 |
十一、资金挂账 | 7 | 178158.75 |
1、资产部类资金挂账 | 7 | 0 |
2、负债部类资金挂账 | 0 | 178158.75 |
具体明细分别是：
（一） 流动资产损失1项，金额3000元。其中:
1、应收票据损失0项，金额0元.
2、应收账款坏账损失0项，金额0元.
3、预付账款损失0项，金额0元.
4、其他应收款坏账损失1项，金额3000元，形成损失的原因是环保局90年代在建设环保监测办公楼时，支付建设局3000元抵押金，因未能按时提供有关资料，该抵押金区建设局不予退回；
5、存货损失0项，金额0元。
6、其他0项，金额0元。
（二）固定资产损失12项，金额50560元，形成损失的原因是因时代久远，已经达到报废状态，存放在单位仓库中，后因办公室调整，在资产清查中无法找到。
（三）固定资产待报废136项，金额3132826.95元。形成原因是设备超期使用，目前设备配置、性能已不符合使用需求。
（四）长期投资损失0项，金额0元。
（五）无形资产损失0项，金额0元。
（六）其他资产损失0项，金额0元。
（七）资产盘盈0项，金额0元。
1、流动资产盘盈0项，金额0元。
2、固定资产盘盈0项，金额0元。
3、长期投资盘盈0项，金额0元。
4、无形资产盘盈0项，金额0元。
5、其他资产盘盈0项，金额0元。
6、不再支付的应付款项潜盈0项，金额0元。
（八）资金挂账7项，金额-178158.75元。其中：
1.资产部类挂账7项，金额共-178158.75元。
①监测费金额3812.98元，形成损失的原因是该款项是2003年发生的款项款，截止到2015年12月31日，监测费十余年无单位无人员催要，长期挂账，无法支付。
②郑州市水泥厂金额154564元，形成损失的原因是该款项是2003年发生的款项款，因时间久远无法查询到该款项记载的详细业务内容，经调查，截止2015年12月31日，债务人已被吊销工商登记，导致该笔款项无法支付。
③周洁金额8568.52元，形成损失的原因是该款项系2003年所发生的款项，由于年代久远，经调查，截止2015年12月31日，无有人来催要该款项，致使该笔款项长期挂账，导致无法支付。
④利息收入金额1435.13元，形成损失的原因是该款项系2003年所发生的款项，由于年代久远，经调查，截止2015年12月31日，无有人来催要该款项，致使该笔款项长期挂账，导致无法支付。
⑤张淑兰金额7193.24元，形成损失的原因是该项系2003年所发生的款项，由于年代久远，经调查，截止2015年12月31日，无有人来催要该款项，致使该笔款项长期挂账，导致无法支付。
⑥失业养老金金额84.88元，形成损失的原因是该款项系2008年所发生的款项，由于年代久远，经调查，截止2015年12月31日，该款项系环保局失业养老金累计金额，致使该笔款项长期挂账，导致无法支付。
⑦荣达磨料金额2500元，该形成损失的原因是该款项系2008年所发生的款项款，因时间久远无法查询到该款项记载的详细业务内容。经调查，截止2015年12月31日，7年来未见对方单位来人催要款项，导致该笔款项无法支付。
2、负债部类挂账0项，金额0元。
三、按照资产处置权限规定，我单位处置盘盈资产0项，价值0元，经以上处置后和中介机构专项审计认定，我单位需上报财政核实固定资产待报废136项，价值3132826.95元，固定资产损失12项，价值50560元，流动资产1项，金额3000元，资金挂账7项，价值-178158.75元。
四、以上资产经全部批复后，我单位资产负债情况分别是：
1、资产总额27082458.26元。流动资产12981418.54元，固定资产13896032.25元，无形资产205007.47元。
2、负债总额369134.98元。流动负债369134.98元
3、净资产26713323.28元。财政拨款结转12171090.05元，财政拨款结余32727.21元，其他资金结转结余233307.55元，资产基金14098039.72元，待偿债净资产178158.75元。
按照《行政事业单位资产清查核实管理办法》（财资〔2016〕1号）中第六章第四十一条规定，我单位对所核销的资产损失、资金挂账建立“账销案存”制度，进一步清理和追索。
郑州市上街区环境保护局
2017年5月17日
