| 索 引 号：005294984/2017-00068 | 主题分类：综合政务/财政资金/部门财政预决算 | |
| 发布机构：中牟县审计局 | 关 键 词：决算 | |
| 文 号 | 成文日期：2017-08-18 | 发布日期：2017-08-18 |
| 体 裁 | 生效日期 | 废止日期 |
目 录
第一部门 中牟县审计局部门概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分 中牟县审计局2016年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 中牟县审计局2016年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分
一、中牟县审计局主要职责
（一）主管全县审计工作
（二）制定审计制度并监督执行
（三）向县政府提交年度县级预算执行和其他财政收支的审计结果报告。
（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或者向有关主管机关提出处理处罚建议：
1.县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算和其他财政收支。
2.各乡镇政府、街道办事处预算执行情况、决算和其他财政收支，县级财政转移支付资金。
3.使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
4.县级投资和县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
5.县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构及资产、负债和损益。
6.县政府部门、乡镇政府、街道办事处管理的和其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
7.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。
8.法律、行政法规和地方性法规规定应由县级审计机构审计的其他事项。
（五）按规定对县管领导干部及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
（六）负责对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况，财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题；依法办理被审计单位对审计决定提出的行政诉讼或县政府裁决的有关事项；协助有关部门查处相关重大案件。
（八）指导和监督依法属于审计监督对象的单位的内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（九）组织审计县政府驻外非经营性机构的财务收支，依法通过适当方式组织审计县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。
（十）指导和推广信息技术才全县审计领域的应用。
（十一）承办县政府交办的其他事项。
机构编制情况
中牟县审计局核定编制42人，其中，行政编制18人，事业编制24人。内设办公室、财政金融科、经贸审计科、投资审计科、行政事业审计科、农水社保科、法制科7个科室，下设中牟县内部审计指导中心、中牟县经济责任审计中心2个事业单位。
二、中牟县审计局决算单位构成
中牟县审计局的部门决算只包括机关本级决算。
第二部分
中牟县审计局2016年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分
中牟县审计局2016 年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
审计局2016年收入总计1975.34万元，支出总计2001.88万元，与2015年相比，收入总计减少506.9万元，下降20.4%，支出总计减少480.36万元，下降19.35%，主要原因：工程基建咨询业务较上年减少，当年费用下降；机关厉行节约，保证工作效率的前提下减少不必要开支。
二、收入决算情况说明
审计局本年收入合计1975.34万元，其中：财政拨款收入1966.58万元，占99.56%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入8.76万元，占0.4%。
三、支出决算情况说明
审计局本年支出合计2001.88万元，其中：基本支出436.8万元，占21.82%；项目支出1565.08万元，占78.18%；经营支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
审计局2016年财政拨款收入总决算1966.58万元，支出总决算1988.01万元。与2015年相比，财政拨款收入总计减少515.66万元，下降20.78%，支出总计减少494.23万元，下降19.91%,主要原因：工程基建咨询业务较上年减少，当年费用下降；机关厉行节约，反对浪费。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
审计局2016年一般公共预算财政拨款支出年初预算为2679.57万元，支出决算为1988.01万元，完成年初预算的73.39%。主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1964.98万元，占98.84%；住房保障（类）支出23.04万元，占1.16%。
（一）一般公共服务（类）财政事务（款）。年初预算为2658.4万元，支出决算为1964.98万元，完成年初预算的73.92%。决算数小于预算数的主要原因：机关例行节约，减少开支。
（二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）。年初预算为21.18万元，支出决算为23.04万元，完成年初预算的108.78%。决算数大于预算数的主要原因：提高工资标准。
……
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
审计局2016年一般公共预算财政拨款基本支出436.8万元，其中：人员经费400.67万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利 支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费36.13万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
审计局2016 年“三公”经费财政拨款支出预算为13.5万元，支出决算为2.81万元，完成预算的21%，主要原因：机关例行节约，反对浪费，严格执行“八项规定”要求。2016年“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少25.91万元，下降90.22%，主要原因：参与公务用车改革，厉行节约反对浪费。具体支出情况如下：
（一）因公出国（境）费0万元，完成预算的0%，主要用于单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。全年安排因公出国（境）团组0个，全年因公出国（境）累计0人次。
决算数大于（小于）年初预算数的主要原因：……。
决算数比2015年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因：……。
（二）公务用车购置及运行费2.69万元，完成预算的76.86%，其中，公务用车购置费0万元，公务用车购置0辆，公务用车保有量1辆；公务用车运行维护费2.69万元，主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。
决算数小于年初预算数的主要原因：厉行节约反对浪费。
决算数比2015年减少25.65万元，下降90.51%，主要原因：参与公务用车改革，厉行节约反对浪费。
（三）公务接待费0.12万元，完成预算的1.2%，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。2016年共接待1批次、9人次。
决算数小于年初预算数的主要原因：严格执行中央“八项规定”相关要求，厉行节约，反对浪费。
决算数比2015年减少0.26万元，下降0.68%，主要原因：严格执行中央“八项规定”相关要求，厉行节约，反对浪费。
八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
审计局局2016年府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。支出具体情况如下：……。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
审计局2016 年机关运行经费支出36.13万元，比2015年减少83.33%，主要原因：厉行节约，反对浪费，提高机关经费支出效率。
（二）政府采购支出情况。
审计局2016年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2016年12月31日，审计局共有车辆1辆，其中，一般公务用车1辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单位价值 50万元以上通用设备0台（套）；单位价值 100万元以上专用设备0台（套）。
（四）关于预算绩效管理工作开展情况说明。
2016年，审计局共组织对0个主要民生项目进行了预算绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款0万元。绩效评价结果概况说明：……；共组织对0个重点支出项目进行了预算绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款0万元。绩效评价结果概况说明：……。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：是指县级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
五、上年结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
六、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。
七、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
八、一般公共服务（类）××事务（款）：是指××局用于保障机构正常运行、开展××业务等活动的支出。
（一）行政运行（项）：是指为保障××局各行政机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。
（二）一般行政管理事务（项）：是指××局机关及所属二级单位的项目支出。
（三）机关服务（项）：是指为××局机关提供后勤保障服务的机关服务局的支出。
（四）事业运行（项）：是指事业单位用于保障机构正常运转的基本支出。
（五）其他××支出（项）：……。
……。
九、“三公”经费：是指纳入县级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件