郑州市中原区审计局
2016年度部门决算
目 录
第一部分 中原区审计局概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分 中原区审计局2016年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 中原区审计局2016年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 中原区审计局概况
一、主要职能
（一）主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律、法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,负有督促被审计单位整改的责任。
（二）参与起草、制定财经方面的地方性规章草案、审计制度，并监督执行,制定并组织实施年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。
（三）向区政府提交年度区级预算执行和其他财政收支的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提交区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向区政府报告其他事项专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向区政府有关部门和办事处通报审计情况和审计结果。
（四）直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:
1. 区级预算执行情况和其他财政收支，区直各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。
2. 街道办事处财政预算执行情况、决算和和预算外资金管理使用情况及区级财政转移支付资金。
3. 使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
4. 区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
5. 区属国有企业、区政府规定的区属国有资本占控股或主导地位的企业，资产负债和损益。
6. 区政府部门、街道办事处、区政府管理和其他单位受区政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
7. 法律、行政法规和地方性法规规定应由区级审计机构审计的其他事项。
（五）按规定对区管领导干部及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
（六）负责实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（七）依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题; 依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决的有关事项; 协助配合有关部门查处相关重大案件。
（八）指导和监督依法属于审计监督对象的单位的内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（九）依法组织全区实施特定项目的专项审计或审计调查。
（十）组织审计区政府驻外非经营性机构的财务收支,依法通过适当方式组织审计区属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益; 指导和推广信息技术在全区审计领域的应用。
（十一）承办区政府交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
纳入中原区审计局2016年度部门决算编制范围的单位包括：
1．中原区审计局本级
2．所属二级机构：
郑州市中原区经济责任审计中心
第二部分
中原区审计局2016年度部门决算表
见附件1
第三部分
中原区审计局
2016年度部门决算情况说明
一、关于收入支出决算总体情况说明
2016年度收入总计504.07万元，支出总计504.81元，与2015年相比，收、支总计各增加271万元，增长116%。增加主要原因是：增加审计业务支出政府投资项目审计经费175万元，信息化建设支出标准化机房建设和会商系统建设86万元。
二、关于收入决算情况说明
2016年度收入合计504.07万元，其中：财政拨款收入501.67万元，占99.5%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入2.4万元，占0.5%。
三、关于支出决算情况说明
2016年度支出合计504.81万元，其中：基本支出209.39万元，占41.5%；项目支出295.42万元，占58.5%；经营支出0万元，占0%。
四、关于财政拨款收入支出决算总体情况说明
2016年财政拨款收支总决算502.41万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加268元，增长115%。增加主要原因：增加审计业务支出政府投资项目审计经费175万元，信息化建设支出标准化机房建设和会商系统建设86万元。
五、关于一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况。
2016年一般公共预算财政拨款支出502.41万元，占支出合计的99.5%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出增加268.77万元，增长115%。主要原因是增加审计业务支出政府投资项目审计经费175万元，信息化建设支出标准化机房建设和会商系统建设86万元。
（二）财政拨款支出决算结构情况。
2016年度一般公共预算财政拨款支出502.41万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出461.59万元，占91.9%；国防（类）支出0万元，占0%；公共安全（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出24.99万元，占5%；医疗卫生和计划生育（类）支出5.54万元，占1.1%；节能环保（类）支出0万元，占0%；城乡社区事务（类）支出0万元，占0%；农林水事务（类）支出0万元，占0%；交通运输（类）支出0万元，占0%；资源勘探电力信息等事务（类）支出0万元，占0%；商业服务业等事务（类）支出0万元，占0%；国土海洋气象等事务（类）支出0万元，占0%；住房保障（类）支出10.3万元，占2%；粮油物资储备事务（类）支出0万元，占0%。
（三）财政拨款支出决算具体情况。
2016年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为638.92万元，支出决算为502.41万元，完成年初预算的78.5%。决算数小于预算数的主要原因：一是政府投资项目审计经费第一次纳入预算管理，2016年预算是按照以前年度支出情况测算的，部分工程项目尚未竣工结算，造成支出决算和预算相差较大；二是审计标准化机房建设采取公开招标方式，节约了财政资金，另外软件供应商降低了软件价格。其中：
1．一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为40.82万元，支出决算为53.96万元，完成年初预算的132%。决算数大于预算数的主要原因是人员经费增加。
2．一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为3万元，支出决算为2.96万元，完成年初预算的98.7%。
3．一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）。年初预算为330万元，支出决算为194.02万元，完成年初预算的58.8%。决算数小于预算数的主要原因是政府投资项目审计经费第一次纳入预算管理，2016年预算是按照以前年度支出情况测算的，预算金额300万元，支出决算170万元，部分工程项目尚未竣工结算。
4．一般公共服务（类）审计事务（款）审计管理（项）。年初预算为5万元，支出决算为4.34万元，完成年初预算的86.8%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压缩支出。
5．一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）。年初预算为143万元，支出决算为92.11万元，完成年初预算的64.4%。决算数小于预算数的主要原因一是审计标准化机房建设采取公开招标方式，节约了财政资金；二是审计软件供应商降低了软件价格。
6．一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）。年初预算为84.82万元，支出决算为114.21万元，完成年初预算的135%。决算数大于预算数的主要原因是人员经费增加。
7．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为14.51万元，支出决算为21.53万元，完成年初预算的148.4%。决算数大于预算数的主要原因是退休人员工资变动调增。
8．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为2.24万元，支出决算为3.46万元，完成年初预算的154.5%。决算数大于预算数的主要原因是退休人员工资变动调增。
9．医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政医疗（项）。年初预算为5.81万元，支出决算为5.21万元，完成年初预算的90%。
10．医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）其他医疗保障支出（项）。年初预算为0.36万元，支出决算为0.33万元，完成年初预算的92%。
11．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为9.36万元，支出决算为10.3万元，完成年初预算的110%，主要原因是缴费工资基数变动调增。
六、关于一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2016年一般公共预算财政拨款基本支出208.99万元，其中：人员经费199.97万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、退休费、住房公积金等；公用经费9.02万元，主要包括：办公费、手续费、水费、邮电费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费等。
七、关于一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.1万元，支出决算为0.45万元，完成预算的41%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为1.1万元，完成预算的41%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是落实中央八项规定，厉行节约。
2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年增减少0.1万元，下降18%，其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0万元，增长0%；公务接待费支出决算减少0.1万元，下降18%。公务接待费支出减少的主要原因是落实中央八项规定，厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.45万元，占100%。具体情况如下：
1．因公出国（境）费支出0万元。全年安排局机关、二级单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：
会议支出0万元，主要用于参加以下国际会议：无等。
出国谈判、工作磋商支出0万元，主要用于参加以下谈判和磋商：无等。
境外业务培训支出0万元，主要用于无等。
2．公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出为0万元。
公务用车运行支出0万元。2016年期末，局机关和二级单位开支财政拨款的公务用车保有量为0量。
3．公务接待费支出0.45万元。其中：
外宾接待支出为0万元。主要用于无。中原区审计局2016年度共接待国（境）外来访团组0个、来访外0人次（不包括陪同人员），主要包括：无等。
其他国内公务接待支出为0.45万元。主要用于接待调研、考察及相关业务指导。中原区审计局2016年度共接待国内来访团组6个、来访人员35人次（不包括陪同人员）。
八、关于预算绩效情况说明
2016年，中原区审计局共组织对0个主要民生项目进行了预算绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款0万元。绩效评价结果概况说明：无。
共组织对0个重点支出项目进行了预算绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款0万元，绩效评价结果概况说明：无。
九、关于政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
2016年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要原因：中原区审计局无政府性基金预算拨款支出项目。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2016年度机关运行经费支出9.02万元，比2015年减少25.39万元，增长73.7%。主要原因：其他交通费用减少28万元。
（二）政府采购支出情况。
2016年度政府采购支出总额78.6万元，其中：政府采购货物支出78.6万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额78.6万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占用情况。
2016年期末，中原区审计局共有车辆0辆，其中：省级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是……；单价50万元以上通用设备0台（套），单位价值0万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：是指省级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：ＸＸ刊物发行收入，ＸＸ协会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：ＸＸ杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：是指中原区审计局用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
八、一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：指中原区审计局及参照公务员法管理的事业单位的项目支出。
九、一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：是指中原区审计局用于按照审计纪律“八 不准”的规定，审计人员开展审计期间一切经费支出。
十、一般公共服务（类）审计事务（款）审计管理（项）：是指中原区审计局用于审计法制建设、审计业务质量控制、审计业务培训等方面的支出。
十一、一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）：是指中原区审计局用于“金审工程”等信息化建设方面的项目支出。
十二、一般公共服务（类）审计事务（款））事业运行（项）：是指事业单位用于保障机构正常运转的基本支出。
十三、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
十四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
十五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十七、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十八、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十九、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件
