一、单位基本情况
（一）主要职能
郑州市卫生学校创建于1951年，现位于郑州市航海中路84号，是一所培养卫生专业技术人才的全日制中等专业学校，是全国首家建立省市两级院士工作站的中等职业学校。学校现为国家级重点中等职业学校、国家级实训基地、省级文明单位、河南省特色学校。
（二）机构设置及编报范围
我校是市财政全供一级预算单位，独立编制和独立核算事业单位，无下属单位。全供事业编制180人，截至2016年年末，实有在编人数145人，人事代理人员77人。另外，有离退休人员118人，其中离休2人，退休116人。
我校设有基础、临床、普通、基护、医技五大教学部，配套有党务、后勤、学生管理、教学管理行政部门。目前拥有高级讲师50人，博士3人，硕士研究生45人。省级教育专家3人，市级教育专家5人，省骨干教师7人，市级专业技术拔尖人才7人，市级学术技术带头人7人。
二、郑州市卫生学校2016年部门决算表
（一）收入支出决算总表
（二）收入决算表
（三）支出决算表
（四）财政拨款收入支出决算表
（五）一般公共预算财政拨款支出决算表
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表
（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
（八）政府性基金财政拨款收入支出决算表
三、2016年部门决算情况说明
（一）2016年度收入支出总体情况说明
我校2016年收入总计9046.72万元，支出总计9059.45万元。与上年相比,收入总计增加1431.14万元，支出总计增加1497.5万元，分别增加18.79%和19.8%。主要是基本支出中的人员支出、项目支出增加，收支决算相应增加。具体情况如下：
1、年初结转和结余118.05万元。其中基本支出结转61.85万元，项目支出结转和结余56.2万元。
2、收入总计9046.72万元，收入具体情况如下：
（1）财政补助收入8807.81万元。较2015年决算数增加1396.78万元，增加18.85%。增加的主要原因是：人员经费增加；我校迁建项目专项资金财政拨款增加；新增中职以奖代补及现代职业教育专项拨款；特色校项目专项资金财政拨款减少。
（2）财政专户核拨学生教材收入零万元。2015年决算数193.92万元。原因是今年将学生教材收入234.17万元计入其他收入科目核算。
（3）其他收入238.9万元。较2015年决算数增加228.27万元，增加2147.41%。增加的主要原因是今年将学生教材收入234.17万元计入本科目核算；另外，今年没有“学分制改革”专项经费。
3、支出总计9059.45万元，基本支出4292.48万元，占47.38%；项目支出4766.97万元，占52.62%。其中：一般公共服务支出0.08万元，教育支出8395.89万元，社会保障和就业支出472.08万元，医疗卫生和计划生育支出56.67万元，住房保障支出134.74万元。支出具体情况如下：
（1）行政运行（2013601）0.08万元，用于我校离休人员特需经费支出。较2015年决算数相同，无增减。
（2）高等教育（2050205）零万元，原用于我校科研经费支出。2015年决算数0.3万元，今年无该项支出。
（3）中专教育（2050302）6552.82万元，主要是用于我校人员支出和日常公用支出，以及迁建项目、中职以奖代补及现代职业教育专项、特色校建设等专项资金支出，免学费补助资金也用于弥补人员和日常公用支出。该支出较2015年决算数增加455.03万元，增加7.46%。增加的主要原因是：我校人员支出增加；新增中职以奖代补及现代职业教育专项支出；今年生均经费支出全部在此功能科目反映；特色校项目支出减少；属于该功能科目的迁建项目财政拨款专项支出减少。
（4）中等职业学校教学设施（2050905）1830.33万元，用于我校迁建项目支出。较2015年决算数增加1627.5万元，增加802.4%。增加的主要原因是：去年该功能科目资金202.83万元全部是生均经费中购置类公用支出，今年的全部是迁建项目支出。
（5）其他教育费附加安排的支出（2050999）12.74万元，用于我校日常公用支出。较2015年决算数减少730.78万元，减少98.29%。减少的主要原因是：该支出使用的是以前年度结转的生均经费资金，今年生均经费支出不在此经济科目反映。
（6）事业单位离退休（2080502）472.08万元，用于发放离退休职工工资、津贴。较2015年决算数增加70.63万元，增加17.59%。退休人员人数虽然减少，但是财政按政策增加了几项临时发放的补贴项目。
（7）事业单位医疗（2100502）56.67万元，用于缴纳在职职工医疗保险。较2015年决算数增加10.66万元，增加23.16%。增加的原因是缴费工资基数增加，该支出相应增加。
（8）其他医疗卫生与计划生育支出（2109901）支出零万元，原用于我校科研经费支出。2015年决算数0.3万元，今年无该项支出。
（9）住房公积金（2210201）134.74万元，用于缴纳在职职工住房公积金。较2015年决算数增加65.07万元，增加93.4%。增加的原因是从今年开始，财政缴纳住房公积金政策有所变动，造成住房公积金支出变动较大。
4、年末结余和结转105.31万元。其中基本支出结转49.11万元，项目支出结转和结余56.2万元。
（二）2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
我校2016年财政拨款收支均为一般公共预算财政拨款收支。财政拨款总收入8807.81万元，财政拨款总支出8820.55万元，与上年相比,收入总计增加1396.78万元，支出总计1456.83万元，分别增加18.85%和19.78%。主要是基本支出中的人员支出增加、项目支出总体增加（各专项支出有增有减），收支决算相应增加。
（三）2016年度一般公共预算财政拨款支出情况说明
我校2016年财政拨款收支均为一般公共预算财政拨款收支。2016年一般公共预算财政拨款支出8820.55万元，年初预算3602.07万元（按照财政统计口径，年初预算数包括生均经费和财政返还的纳入国库管理的非税收入），增加5218.48万元，完成预算244.87%，增加144.87%。支出具体情况如下：
（1）一般公共服务支出—行政运行（2013601）0.08万元，用于我校离休人员特需经费支出。
2016年决算数较2016年预算数增加0.08万元，增加100%，增加的原因是财政追加该项支出经费。
（2）教育支出—中专教育（2050302）6313.92万元，主要是用于我校人员和日常公用支出，以及迁建项目、中职以奖代补及现代职业教育专项、特色校建设等专项资金支出，免学费补助资金也用于弥补人员和日常公用支出。2016年决算数较2016年预算数增加3170.35万元，增加100.85%。增加的主要原因是：人员支出增加；我校迁建项目、中职以奖代补及现代职业教育特色校建设、免学费补助专项资金等专项未纳入部门预算编报范畴，由财政按照实际需求追加经费。
（3）教育支出—中等职业学校教学设施（2050905）1830.33万元，主要用于我校迁建项目支出。
2015年决算数较2015年预算数增加，增加100%。增加的原因是财政追加该项支出经费。
（4）教育支出—其他教育费附加安排的支出（2050999）12.74万元，用于我校日常公用支出。
2016年决算数较2016年预算数增加12.74万元，增加100%。增加的原因是该支出使用的是以前年度结转的生均经费资金，今年无预算。
（5）社会保障和就业支出—事业单位离退休（2080502）472.08万元，用于发放离退休职工工资、津贴。
2016年决算数较2016年预算数增加187.73万元，增加66.02%。增加的原因是今年财政按政策增加了几项离退休临时补贴项目，使得经费开支相应增加。
（6）医疗卫生与计划生育支出—事业单位医疗（2100502）56.67万元，用于缴纳在职职工医疗保险。
2016年决算数较2016年预算数增加3.99万元，增加7.58%。增加的原因是缴费工资基数增加，财政每月按照应缴纳金额据实拨付。
（7）住房保障支出—住房公积金（2210201）134.74万元，用于缴纳在职职工住房公积金。
2016年决算数较2016年预算数增加13.26万元，增加10.92%。增加的原因是从今年开始，财政缴纳住房公积金政策有所变动，财政每月按照应缴纳金额据实拨付。
（四）2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
我校2016年一般公共预算财政拨款基本支出4053.57万元，其中：人员经费3299.65万元，占基本支出的81.4%。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、离休费、退休费、助学金、住房公积金等；日常公用经费753.93万元，占基本支出的18.6%。主要包括：办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
（五）2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明
“三公“经费是指本部门通过公共预算财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。
1、“三公”经费决算数与预算数对比情况说明
我校2016年预算数47.6万元，其中：“因公出国（境）费用” 预算数6.1万元，“公务用车购置及运行维护费”36.5万元（全部是“公务用车运行维护费”），“公务接待费”预算数5万元。实际支出31.98万元，其中：“因公出国（境）费用”6.1万元，公务用车购置及运行维护费”25.25万元（全部是“公务用车运行维护费”），“公务接待费” 0.64万元。2016年实际支出数比2016年预算数减少15.61万元，减少32.8%。
2、“三公”经费决算数与上年数对比情况说明
我校2016年决算数31.98万元，其中：“因公出国（境）费用”6.1万元，公务用车购置及运行维护费”25.25（全部是“公务用车运行维护费”），“公务接待费” 0.64万元。 2015年决算数34.2万元，其中：“因公出国（境）费用”、公务用车购置及运行维护费”33.66万元（全部是“公务用车运行维护费”），“公务接待费” 0.54万元， 2016年实际支出数比2015年决算数减少2.22万元，减少6.48%。
2016年决算数与2016年预算数、2015年决算数相比，都有所减少。减少原因：遵照“八项规定”，坚持厉行节约，在保证学校正常运转的情况下，严格控制“三公”经费开支，压缩“三公”经费支出。
3、2016年我校未购置公用车辆，年末车辆保有量为8辆，均为一般公务用车。2016年“公务用车购置及运行维护费”(全部是“公务用车运行维护费”)决算数25.25万元，较2015年决算数减少8.41万元，减少24.99%。
减少原因：遵照“八项规定”，在保证学校正常公务用车及新校区建设用车的前提下，压缩公务用车购置及运行维护费用。
4、2016年我校“公务接待费”支出0.64万元。接待批次为3批次，共接待外地市兄弟单位人员45人次。较2015年增加0.1万元，增加18.62%。增加的原因是接待人次增加。
5、2016年我校“因公出国（境）费用”支出6.1万元。经省政府（豫政出外任字[2016]0775号）和国家外专局（外专培核字[2016]51560号）批准，我校封银曼校长付德国参加“中等职业学校教学专家双元制职业教育专题培训项目”培训，费用6.1万元。较2015年增加6.1万元，2015年无此项支出。
（六）2016年度机关运行经费支出情况说明
我校是全供事业单位，无机关运行经费支出。
（七）2016年度政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明
我校2016年没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。
（八）2016年度其他重要事项情况说明
1、政府采购情况说明
2016年度政府采购支出总额744.2万元，其中：政府采购货物支出735.61万元，政府采购工程支出零万元，政府采购服务支出8.59万元。无授予中小企业和小微企业合同。
2、关于国有资产占用情况说明
截止2016年12月31日，我校共有车辆8辆，，均为一般公务用车。其中轿车4辆，小型载客车2辆，大中型载客车2辆。
截止2016年12月31日，我校有单价50万元以上通用设备1套，无单位价值100万元以上设备。
3、关于预算绩效管理工作开展情况说明
我校2016年度没有需纳入预算绩效管理考核的项目。
四、专业名词解释
（一）财政补助收入：是指事业单位直接从财政部门取得的和通过主管部门从财政部门取得的各类事业经费，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款。
（二）上级补助收入：是指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（三）事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。我校学生缴纳的教材款全额上缴财政专户，缴费项目为往来结算款项，该项收入需单独核算，并纳入预算编制范畴。因此增加财政返还学生教材收入科目，并入事业收入科目进行核算。
（四）其他收入：是指事业单位取得的除财政补助收入、上级补助收入、拨入专款、事业收入、经费收入、附属单位缴款以外的各项收入。
（五）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
（六）年末结转和结余：至单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
（七）基本支出和项目支出：按照支出经济科目分类，支出分为基本支出和项目支出。
基本支出是指保证单位正常运转、完成日常工作任务而发生的人员和日常公用支出。其中：人员支出包括基本工资福利支出和对个人和家庭的补助。基本工资福利支出主要包括：基本工资津贴、奖金、绩效工资等支出；对个人和家庭的补助主要是：离退休津贴、助学金、住房公积金等支出。公用支出主要包括办公费、水电费、物业管理费、劳务费、公务用车运行维护费、维修费、因公出国（境）费、公务接待费、学生教材购置以及固定资产购置费等。
项目支出是指在基本支出之外为完成特定工作任务和事业发展目标所发生的支出。包括基本建设支出和其他专项支出。
（八）一般公共预算支出功能科目：
1、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）行政运行（项）（2013601）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
2、教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）（2050205）：反映经国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。
3、教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）（2050302）：反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。
4、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）（2050905）：反映教育费附加安排用于中等职业学校教学设施的支出。
5、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）（2050999）：反映除农村、城市中小学、中等职业学校以外用教育费附加安排的支出。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）（2080502）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
7、医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）（2100502）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。
8、医疗卫生与计划生育支出（类）其他医疗卫生与计划生育支出（款）其他医疗卫生与计划生育支出（项）（2109901）：反映其他用于医疗卫生与计划生育方面的支出。
9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）（2210201）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
（九）“三公经费”
按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费是指本部门通过公共预算财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费支出指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
