| 索 引 号：00530322X/2017-00004 | 主题分类：综合政务/财政资金/部门财政预决算 | |
| 发布机构：登封市财政局 | 关 键 词：决算 | |
| 文 号 | 成文日期：2017-10-20 | 发布日期：2017-10-20 |
| 体 裁 | 生效日期 | 废止日期 |
一、登封市财政局概况
（一）主要职能
(一)拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。研究提出建立完善现代财政制度，运用财政政策促进经济、政治、文化、社会以、生态建设的政策措施。
(二)负责全市财政收支管理工作,承担市级财政收支管理的责任。负责编制年度市级财政预算草案并组织执行,受市政府委托向市人民代表大会报告全市和市级财政预算及其执行情况;负责编制全市年度财政决算草案并向市人大常委会报告;组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算;建立全面规范、公开透明的预算制度。建立跨年度预算平衡机制。全面推进预算绩效管理工作。
(三)负责政府非税收入和政府性基金管理;编制年度市级政府性基金预算草案,汇总年度全市政府性基金预算;管理财政票据;贯彻执行彩票管理政策,按规定管理彩票资金。研究非税收入管理制度牵头建立个人收入和财产信息系统。在国家税制改革统一框架下，提出加强地方税体系建设相关建议。
(四)组织制定全市财政国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督市级国库业务,按规定开展国库现金管理工作;负责建立权责发生制的政府综合财务报告制度；负责制定政府采购制度,编制市级政府采购预算并监督管理。在政府统一领导下牵头建立政府购买服务工作机制，会同有关部门研究提出相关政策。
(五)负责管理和监督市级行政、政法、教育、科学、文化、体育等支出,研究提出相关财政政策建议。拟订行政事业单位财务管理制度和公务支出标准。
(六)负责管理和监督市级农业、林业、水利、扶贫等支出,研究提出相关财政政策建议。
(七)负责监督管理市级财政经济发展支出，研究提出相关财政政策建议。制定全市基本建设财务制度;承担财政投资评审管理工作。
(八)负责管理和监督市级财政社会保障、就业及医疗卫生支出,会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制市级社会保障预决算草案。
(九)负责制定国有资产管理制度，并对执行情况进行监督检查。管理财政供给单位和财政性资金形成的国有资产,制定资产配置标准和相关费用标准,编制市级行政事业单位国有资产购置预算;负责市级事业单位对外投资的审批和监督管理;负责全市财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
(十)负责制定国有资本经营预算制度,编制市级国有资本经营预算,审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案,收取市本级企业国有资本收益,组织实施全市企业财务制度,参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作;监督管理公物拍卖。
（十一）负责管理和监督本级财政服务业发展、商品流通、旅游、粮食等支出，研究提出相关财政政策建议。拟定商品流通、粮食、物流、供销企业的财务管理制度；承担有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
（十二）承担地方金融类企业国有资产管理的有关工作;拟订地方金融类企业财务管理制度和地方政策性保险有关政策，按规定管理政策性金融业务。
（十三）执行国家政府债务管理的政策和制度,拟订有关政策、制度,建立规范合理的政府债务管理及相关风险预警机制。
(十四)负责管理全市会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度,指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。
(十五)监督检查财税法规、政策的执行情况,依法查处违法违规行为;反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策建议。
（十六）负责编制、审核和监督政府采购预算和计划；拟定市级政府采购目录、限额标准和公开招标数额标准；依法处理政府采购活动中违法违规行为。
(十七)做好已取消行政审批事项的服务和监管工作。
（十八）负责法律、法规、规章规定的其他事项
(十九)承办市政府交办的其他事项。
（二）部门决算单位构成
纳入郑登封市财政局2016年度决算汇编范围的单位包括局机关及9个局属事业单位，具体是：登封市财政局机关、 登封市非税收入局管理局、登封市财政国库支付和会计核算中心、登封市投资评审中心、登封市税源建设管理办公室、登封市委市政府核算中心，登封市十七个（乡镇、区、办）财政所、中华会计函授学校登封函授站、登封市乡财市管办公室、登封市财务开发公司。
二、登封市财政局2016年度部门决算表(详见附表）
三、登封市财政局2016年度部门决算说明
（一）收入支出决算总体情况说明
2016年度决算总收入2019.13万元，支出2395.54万元，收入总额及支出总额较2015年分别增加269.21万元和523.38万元，主要原因一是公务员养老金并轨，二是增加了人员工资支出。
（二）收入决算情况说明
2016年度决算本年收入2019.13万元，其中：财政拨款收入1980.54万元，其他收入38.62万元。
(三）支出决算情况说明
2016年度决算本年支出2395.54万元，其中：基本支出2352.23万元，占90.19%；其他项目支出43.3万元，占9.81%。
（三）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2016年财政拨款收入2019.13万元，支出2395.54万元。与 2015 年相比，财政拨款支出较上年增长21.84%，主要原因：一是公务员养老金并轨和调整工资标准，增加了人员工资支出；二是政府投资项目评审费用增加。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2016年一般公共预算财政拨款支出年初预算为1837.66万元，支出决算为2123.44万元，完成年初预算的115.55%。主要用于以下方面：一般公共服务支出科目1901.65万元；社会保障和就业支出科目2.3万元；医疗卫生与计划生育支出科目47.03万元；城乡社区环境卫生支出科目2万元；农林水科目支出54万元；交通运输支出科目15万元；住房保障支出科目101.46万元.
1、一般公共服务（类）财政事务（款）科目。年初预算为1500.52万元，支出决算为2158.95万元，完成年初预算的139.55%。决算数大于预算数的主要原因：一是养老金并轨和调整工资标准，增加了人员工资支出；
2、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）科目。年初预算为178.53万元，支出决算为2.3万元，该科目只和算了死亡抚恤项目支出。
4、医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）科目。年初预算为52.87万元，支出决算为47.03万元，完成年初预算的88%。预算数大于决算数的主要原因是人员变动减少医保费用支出。
5、交通运输（类）成品油价格改革对交通运输的补贴（款）科目。年初预算为0万元，支出决算为15万元，决算数大于预算数的主要原因是根据工作要求，上级部门追加成品油价格改革专项工作经费。
6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）科目。年初预算为105.74万元，支出决算为101.46万元，完成年初预算98.96%。预算数大于决算数的主要原因人员减少，公积金减少。
7、城市环境（类）城乡社区支出（款）科目。年初预算为0，支出总决算为2万元，决算数大于预算数的主要原因是根据工作要求，上级部门追加专项工作经费。
8、农林水（类）农业生产资料与技术补贴（款）科目。年初预算为0，支出总决算为54万元，决算数大于预算数的主要原因是根据工作要求，上级部门追加专项工作经费。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2016年一般公共预算财政拨款基本支出2080.13万元，其中：人员经费1487.03万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费593.1万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新。
（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2016 年“三公”经费财政拨款支出预算为17万元，支出决算为14.74万元，完成预算的86%，比2015年决算数68.17万元减少53.43万元。主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神，坚持厉行勤俭节约，进一步规范公务接待，强化公务用车管理，严格控制“三公”经费支出；二是公务车辆改革，公务车辆减少。具体支出情况如下：
1、因公出国（境）费0万元。
2、公务接待费3.32万元，完成预算5万元的66.64%，主要用于接受相关部门检查指导工作；接待上级部门及兄弟省市有关政策督导、检查、调研、访问、观摩；各地市财政系统人员到我市学习交流工作经验等活动接待支出，全年总计接待26批、608人次。比上年支出减少4.83万元。
决算数小于年初预算数的主要原因：严格贯彻中央“八项 规定”精神和厉行节约要求，从严从紧控制公务接待，公务接待支出相应减少。
决算数比2015年减少4.83万元，下降145.48%，原因同上。
3、公务用车购置及运行维护费11.42万元，完成预算的12万元的95.17%。其中，公务用车购置费0万元，购置0辆车；公务用车运行维护费11.42万元，主要用于机要通信、应急公务等支出。决算数小于年初预算数的主要原因：一是认真贯彻落实中央 “八项规定”精神和 厉行节约要求，进一步从严控制公务用车运行开支；二是贯彻落实中央和省委关于行政机关公务用车制度改革精神，根据市公车改革领导小组办公室统一部署，于2015年11月封存部分车辆后，保有一般公务用车减至3辆。
决算数比 2015年减少48.6万元，下降190.26%，主要原因同上。
（八）其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费支出情况
2016年本部门机关运行经费支出842.16万元，比2015年的385.1万元增加54.43%，主要原因是各项软件服务费支出、办公场地租赁费支出、委托业务费等支出的增长。
2、政府采购支出情况
2016年本部门政府采购支出总额311.73万元，主要是办公设备购置和信息网络及软件购置更新。
3、国有资产占用情况
截至2016年12月31日，本部门共有公务车辆3辆。其中：一般公务用车3辆；单位价值50万元以上的通用设备2套。
四、名词解释
（一）财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。
（二）其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外取得的收入。
（三）一般公共服务（类）财政事务（款）：反映政府提供财政事务方面的支出。主要是指登封市财政局用于保障机构正常运行、预决算编审、中期财政规划、政府性债务管理、政府购买服务管理、财政收支管理、非税收入和政府性基金管理、全市会计工作管理、财税改革、财政调研、财政监督检查、信息化系统建设、国库集中收付业务、财税法制教育、市级行政事业单位资产管理、绩效管理、政府采购业务管理、财政项目评审、干部教育培训、项目督导验收、财政管理等活动的支出。
1、行政运行（项）：反映行政单位的基本支出。是指为登封市财政局用于保障机构正常运行、完成日常工作任务安排的支出。
2、一般行政管理事务（项）：反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。主要指登封市财政局机关及所属二级单位开展会计事务管理、非税票据管理、资产管理、项目评审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。
3、预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。
4、信息化建设（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。
5、事业运行（项）：反映事业单位的基本支出。
6、其他财政事务支出（项）：反映除财政事务（款）下其他项级科目以外的其他财政事务方面支出。主要指上述项目外，开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。
（四）一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）：反映用于其他中国共产党事务的支出。
（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休：择时用于行政事业单位离退休方面的支出。
1、归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位开支的离退休经费，主要指郑州市财政局离退休人员的支出。
2、事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费，主要指郑州市下属事业单位郑州市注册会计师协会、郑州市非税收入管理局收费中心退休人员的支出。
（六）医疗卫生支出医疗保障（款）：反映用于医疗保障方面的支出。
行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费
（七）交通运输支出（类）成品油价格改革对交通运输的补贴（款）：反映成品油价格改革对交通运输的补贴（款）。
成品油价格改革补贴其他支出：反映成品油价格改革财政补贴对其他方面的支出。
（八）住房保障支出住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。
住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费支出和公用经费支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
（十）“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费、租用费、燃料费、维修费、路桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
