| 索 引 号：005291986/2019-00004 | 主题分类：综合政务/财政资金/政府财政预决算 | |
| 发布机构：荥阳市财政局 | 关 键 词：政府预算 | |
| 文 号 | 成文日期：2017-12-05 | 发布日期：2017-12-05 |
| 体 裁 | 生效日期 | 废止日期 |
荥阳市人民政府
关于2017年市本级财政预算调整方案
的报告
——2017年11月29日在荥阳市第五届人民代表大会常务委员会第五次会议上
市财政局 李贵希
主任、各位副主任、各位委员：
受市人民政府的委托，下面我就2017年市本级财政预算调整情况汇报如下，请予审议。
一、全市财政预算调整情况
（一）全市财政收入预算
根据当前我市的经济形势及前10个月的财政收入预算执行情况，预计我市财政收入预算调整情况如下：
1、地方财政总收入由市五届人大一次会议审议通过的565000万元，调整为600000万元，调增35000万元。
2、一般公共预算收入由市五届人大一次会议审议通过的387500万元，调整为420000万元，调增32500万元。其中：
（1）税收收入由年初的299000万元，调整为310000万元，调增11000万元；主要是契税、土地增值税、企业所得税、个人所得税等与房地产行业或企业相关的税种预计增加较多。
（2）非税收入由年初的88500万元，调整为110000万元，调增21500万元；主要是由于清收的保障房异地移建款及耕地开垦费在今年集中入库。
3、政府性基金预算收入由市五届人大一次会议审议通过的400900万元，调整为600000万元，调增199100万元。主要是安置房土地集中出让等增加了土地出让金收入。
（二）全市财政支出预算调整情况
按照现行财政体制算账，市五届人大一次会议审议通过的年初预算加上预算执行中上级专项拨款补助、上级转移支付、调入资金、超收收入等，减去上解上级支出、安排预算稳定调节基金等，全市一般公共预算支出预算由年初安排的494052万元，调整为605602万元，政府性基金支出预算由年初安排的433265万元，调整为598219万元。
二、市本级财政预算调整情况
（一）市本级财政收入预算调整情况
1、一般公共预算收入预算由市五届人大一次会议审议通过的185727万元，调整为192272万元，调增6545万元。其中：
（1）税收收入由年初的97227万元，调整为82272万元，调减14955万元；
（2）非税收入由年初的88500万元，调整为110000万元，调增21500万元；
2、政府性基金预算收入预算由市五届人大一次会议审议通过的400900万元，调整为600000万元，调增199100万元。
（二）市本级财政支出预算调整情况
1、专项拨款补助及转移支付资金安排使用情况
今年以来，全市在预算执行中共收到上级一般公共预算专项拨款补助54259万元,其中下达乡级专项拨款补助2192万元；收到上级转移支付补助22407万元，其中下达乡级转移支付补助1407万元（具体情况见附表一）。收到政府性基金预算专项拨款补助1407万元，其中下达乡级专项拨款补助281万元（具体情况见附表二）。对收到的上级专项拨款补助及转移支付，我们将严格按照上级规定的项目和要求办理。
2、追加乡级及乡级上解情况
根据市乡财政体制及市与乡的支出责任，市本级一般公共预算支出追加乡级17870万元，主要用于优抚支出、社会管理奖励、城乡环境卫生奖补、中心镇奖补、对村级一事一议的补助、林业生态建设、乡村公路建设、三次农业普查奖补、安置房建设、燃煤取暖双替代、乡级财力补助等；乡级上解市本级69万元，主要是幸福园集中五保供养上解、城乡环境卫生及社会事务管理扣减财力（具体情况见附表一）。市本级政府性基金预算支出追加乡级84785万元，主要是因基础设施建设征用土地而对乡镇给予的征地和拆迁补偿支出及安置房建设、乡村道路、农村基础设施建设等支出（具体情况见附表二）。
3、预备费安排使用情况
按照《预算法》关于“各级政府预算应按照本级政府预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费”的要求，今年我市市本级共安排预备费8000万元，主要用于预算执行中不可预见的事项支出（具体情况见附表一）。
4、上年结转结余资金安排使用情况
（1）一般公共预算结转结余资金安排使用情况（具体情况见附表一）
年初市五届人大一次会议已审议市本级结转结余资金4000万元，郑州市批复全市决算中结转结余3946万元，减少了54万元。
（2）政府性基金结转资金安排使用情况（具体情况见附表二）
年初市五届人大一次会议已审议结转资金30626万元，其中市本级结转11390万元，郑州市批复全市决算中结转结余30530万元，减少了96万元。
5、盘活财政存量，统筹使用财政资金情况
按照上级关于盘活财政资金存量等有关文件要求，结合我市实际，对部门结余资金及结转两年以上的资金全部予以收回预算统筹使用。在此基础上，我市建立了动态调整机制，对当年预算安排及上级下达不足两年的资金，逐项进行了清查，根据项目实施进度，结合项目主管单位的申请，对当年预算无法执行或执行不完的项目资金及时收回预算，统筹调剂用于全市亟需领域，既提高了财政资金使用效益，又解决了亟需项目的资金来源。
截止目前，我市共收回本级结余资金及结转两年以上的资金共计35029万元，其中收回额度资金5275万元（主要是超过两年未支出完毕的结余资金），收回指标29534万元（主要是上级财政下达或本级安排预计当年无法支出或支出不完的资金），收回专户现金存量资金220万元。
为进一步提高财政资金效率，减少年底结转，进一步加大政府性基金与一般公共预算、乡级与本级之间的统筹工作，计划将以下资金通过调入一般公共预算或调入市本级，统筹各类财力（具体情况见附表三）。
一是将2015年（含2015年）之前上级下达我市的政府性基金转移支付尚未支出完毕的资金，全部收回财政，调入一般公共预算，计5251.47万元；上级下达本级同一科目的，收回财政统筹使用，不再调入一般公共预算，计82.19万元。
二是将市本级财力下达乡级超过两年及不足两年但暂时无法支出的政府性基金补助收回市本级财政，统筹用于全市亟需领域共计13585.9万元；将上级下达补助乡级超过两年的政府性基金中的移民避险解困资金5072.6万元, 收回市本级财政，调入一般公共预算；将下达补助乡级超过两年的一般公共预算中的移民避险解困资金2866.16万元，收回市本级财政。以上共计增加市本级财力21524.66万元。
三是将国有土地使用权出让金收入调入一般公共预算，用于偿还到期存量债务，计22425.55万元。将其他政府性基金2708万元（新型墙体材料专项基金收入）调入一般公共预算。
四是将其他资金调入一般公共预算8000万元。
6、政府性债务情况
（1）债务余额情况
2017年政府债务限额为954660万元（其中，一般债务835094万元，专项债务119566万元）。截止目前，市本级政府性债务余额为682353万元，未超过郑州市批复我市的债务限额。其中按照债务类型分：一般债务余额为585187万元，专项债务余额为97166万元。按照债务性质分：存量债务28990万元，政府债券653363万元（其中置换债券584163万元，新增债券69200万元）。按照省财政厅的要求，今年需要将除外债外的所有存量债务偿还、化解完毕，只保留政府债券和外债转贷债务。
（2）政府债券使用调整情况
2016年，省政府共代发我市新增政府债券69200万元，其中一般债券4800万元，专项债券64400万元。2016年当年共使用新增债券62863.08万元，剩余新增债券6336.92万元，其中一般债券剩余1102万元，全部为扶贫项目。专项债券剩余5234.92万元。截止目前，由于项目进度等问题，还剩余新增债券1768.75万元，其中一般债券881.84万元，专项债券887.02万元。为提高财政资金使用效益，减少利息损失，需要将剩余一般债券扶贫项目792.86万元、专项债券积水点改造项目11.73万元、林业局承建生态廊道建设项目2016年度工程款10.04万元 、城关乡国道234（原省道232）升级改造涉及附属物补偿资金73.01万元实行收回，全部调整用于园林中心陇海西路、荥运路、南水北调标准段绿化工程款。其中收回的扶贫项目资金利用预留扶贫专项资金重新安排。
7、超收收入及预算稳定调节基金安排情况。
按照《预算法》第六十六条规定：“各级一般公共预算年度执行中有超收收入的，只能用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金。各级一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金。”2017年，市本级预计超收收入6545万元，将全部补充预算稳定调节基金。另外，按照有关文件规定，各级财政安排的运转支出不再结转下年，形成结余资金，预算年度结束后，预算单位及财政资金还会有部分项目资金结余，也将全部补充预算稳定调节基金。预算稳定调节基金按要求应纳入以后年度预算安排，弥补以后年度预算资金的不足，实现跨年度平衡预算机制。
8、市本级支出调整情况
按现行财政体制算账，结合以上预算调整情况，市五届人大一次会议审议通过的年初预算加上预算执行中上级专项拨款补助、上级转移支付补助、乡级上解、调入资金等，减去补助乡级支出、上解上级支出等，结合动支预备费、使用预留增资、统筹财政资金等造成的科目调整因素，市本级财政支出预算调整情况如下：
（1）市本级一般公共预算支出预算由年初安排的428906万元，调整为522139万元，调增93232万元（具体情况见附表一）。其中：上级专项拨款补助52066万元，上级转移支付补助21216万元，乡级上解资金69万元，调入资金33134万元，乡级收回基金补助及本级基金结余调入13190万元，上级扣款8518万元，批复上年结余调减54万元，调减市本级补助乡级支出17870万元，超收及预计结余财力6545万元，安排预算稳定调节基金6545万元（具体调整支出项目附说明一）。
（2）市本级政府性基金预算支出预算由年初安排的414029万元，调整为512648万元，调增98619万元（具体情况见附表二）。其中：上级专项拨款补助1126万元，超收调增199100万元，批复结余调减96万元，调减市本级补助乡级支出84785万元，乡级收回调增本级13586万元，调出资金30385万元（具体调整支出项目附说明二）。
三、政府债务限额情况
2017年郑州市政府债务限额已经郑州市第十四届人民代表大会常务委员会第三十次会议审议批准。并经郑州市政府批准，以《郑州市财政局关于下达2017年政府债务限额的通知》（郑财办[2017]107号）文件下达核定我市2017年政府债务限额为954660万元（其中，一般债务835094万元，专项债务119566万元）。根据郑州市批复情况，结合我市实际情况，请求市人大常委会批准2017年我市政府性债务限额为954660万元（其中，一般债务835094万元，专项债务119566万元）。批准债务限额后，市政府财政部门确保年度政府债务余额不超过限额。且在批准的债务限额内举借政府债务，一律通过发行地方政府债券举借。其中一般债券收支纳入一般公共预算管理，专项债券收支纳入政府性基金预算管理。
主任、各位副主任、各位委员，由于财政收入和上级专项拨款补助及上级转移支付是动态的，人员工资等基本支出尚未执行完毕，同时年底各单位剩余指标和额度还要收回。因此本次预算调整数是截止目前数，将来还会有增减变化，与全年实际完成数还会有出入，届时再向市人大报告。我们将在市人大的监督支持下，进一步树立为民理财、服务全市经济社会发展大局的意识，严格执行《预算法》的各项规定，积极盘活财政资金存量，坚持有保有压，优化财政支出结构，集中财力保工资、保运转、保民生、保重点，确保我市各项社会事业和谐发展。
说明一：
荥阳市本级2017年一般公共财政预算科目调整情况
“一般公共服务支出”科目由年初的40687万元调整为41199万元，调增512万元。调增的项目主要有：修身行善明礼守法229.35万元，创建文明城市628万元，河南投资集团有限公司债务资金700万元、四上单位奖补、三次农业普查等统计业务153万元、投资评审业务费353万元以及各单位绩效考核奖、增人增资等；调减项目主要是用于对乡级财力补助、社会事务奖补、平安建设奖补、第三次农业普查等调减本级财力补助乡级。
“国防支出”科目由年初的413万元调整为420万元， 调增7万元。
“公共安全支出”科目由年初的25278万元调整为29095万元，调增3817万元。调增的项目主要有：消防队指挥站建设及消防器材购置，公安、检察院、法院招录辅助人员工资社保，一标三实及门楼牌采集工作经费，法检两院员额人员绩效奖及增资、维稳及办案经费，公检法司人员绩效考核奖等。
“教育支出”科目由年初的97657万元调整为104109万元，调增6452万元。调增的项目主要有：上级补助及转移支付资金用于学前教育资助、乡村教师生活补助等4605万元，本级财政安排的教师增人增资、象棋推广、市直学校保安工作、退养民师等。
“科学技术支出”科目由年初的9855万元调整为11589万元，调增1734万元。调增的项目主要有：上级下达科技创新、专利资助、新兴产业重大工程等补助资金1033万元、创新创业综合体租金500万元等。
“文化体育与传媒支出”科目由年初的8134万元调整为9489万元，调增1355万元。调增的项目主要有：上级补助舞台艺术进乡村、文物保护、公共文化服务体系建设等344万元；象棋文化推广活动经费300万元等。
“社会保障和就业支出”科目由年初的44086万元调整为51184万元，调增7098万元。调增的项目主要有：上级下达就业、义务兵优待、小额担保贷款贴息、城乡困难群众生活保障、重度残疾人和精神残疾生活补贴救助、优抚、养老保险等4467万元，本级财政安排的离休人员离休费、退役士兵安置及补缴社保费、城乡养老保险本级补助、残疾人生活补助本级配套等。
“医疗卫生与计划生育支出”科目由年初的59049万元调整为82819万元，调增23770万元。调增的项目主要有：上级补助的新型农村合作医疗市级财政补助资金、城乡居民基本医疗保险补助、县级公立医院综合改革市级财政补助资金、独生子女父母奖励、计划生育专项资金、公共卫生服务补助资金等22690万元，本级财政安排的困难群众大病医疗、计生户参合农民补助等。
“节能环保支出”科目由年初的10089万元调整为13470万元，调增3381万元。调增的项目主要有：上级补助的大气综合质量环境监测网络资金、高效电机推广清算资金、关闭煤矿退出奖励、大气污染防治等2712万元，本级财政安排的散煤治理、黄标车淘汰补助、大气污染防治、大气解析、环保事故处置等。
“城乡社区支出”科目由年初的14511万元调整为52413万元，调增37902万元。调增的项目主要是偿还城投债到期资金中预算安排部分22426万元。
“农林水支出”科目由年初的61546万元调整为70679万元，调增9133万元。调增的项目主要有：上级补助的“三创、互联网 ”农业专项资金、粮改饲试点补助、农业支持保护补贴、农机具购置补贴、支持农业企业发展、林业生态工程、森林生态城后续工程、水土保持、农田水利建设农田水利示范乡镇、贫困山区区域经济、扶贫开发、整村推进、一事一议等26432万元，本级财政安排的基层农业技术推广站建设、美丽乡村配套、新型农村小区建设、农村饮水安全、扶贫开发配套等。
“交通运输支出”科目由年初的5015万元调整为7078万元，调增2063万元。调增的项目主要有：上级补助的县乡公路建设、村道安防工程、成品油价格补贴等1815万元，本级财政安排的县乡道路安保工程配套、公交车辆挂靠资金等。
“资源勘探电力信息等支出”科目由年初的6398万元调整为6903万元，调增505万元。调增的项目主要有：上级对我市先进产业集聚区奖励、开拓市场奖励等1214万元。
“商业服务业等支出”科目由年初的2087万元调整为2218万元，调增131万元。调增的项目主要是上级下达的生猪调出大县奖励、争创A级旅游景区奖励、旅游厕所补助等316万元，调减项目主要是上级补助资金下达到具体项目乡镇调减本级财力。
“金融支出”科目由年初的42万元调整为93万元，调增51万元。主要是对金融机构支持地方经济发展奖励50万元。
“援助其他地区支出”科目由年初的375万元调整为0万元，调减375万元。主要是由于支付方式由本级列支调整为上划上级支出。
“国土资源气象等支出”科目由年初的4023万元调整为4396万元，调增373万元。
“住房保障支出”科目由年初的9747万元调整为13574万元，调增3827万元。调增的项目主要是上级补助保障性安居工程资金5135万元，调减的项目主要是上级补助资金调至乡级用于棚户区改造项目。
“粮油物资储备支出”科目由年初的674万元调整为927万元，调增253万元。
“预备费”科目由年初的8000万元调整为0元，调减8000万元。全部调整到项目的对应科目。
“其他支出”科目由年初的21239万元调整为20496万元， 调减743万元。调增的项目主要是其他资金调入一般公共预算。调减的项目主要是年初预留增资、考核奖等，调整到对应科目。
说明二：
荥阳市2017年市本级政府性基金预算科目调整情况
“社会保障和就业支出”科目（大中型水库移民后期扶持基金支出、小型水库移民扶助基金支出）由年初的8350万元，调整为3791万元，调减4559万元。主要是大中型水库移民后期扶持资金超过两年未支完，按照结余收回财政统筹使用，并调入一般公共预算。
“城乡社区支出”科目（国有土地使用权出让收入安排的支出、城市公用事业附加安排的支出、城市基础设施配套费安排的支出）由年初的399570万元，调整为503996万元，调增104426万元。调增的项目主要有：超收增加199100万元；调减的项目主要有：市财力补助乡级用于征地拆迁补偿、安置房建设、农村基础设施建设等资金84740万元，基金收入及结余调入一般公共预算23047万元 。
“农林水事务支出”科目（大中型水库库区基金支出）由年初的97万元调整为145万元，调增48万元。调增的项目主要是上级补助本级58万元。
“资源勘探电力信息等支出”科目（新型墙体材料专项基金及对应专项债务收入安排的支出）由年初的2020万元，调整为0万元，调减2020万元。调增项目主要是新型墙体材料专项基金收入超收688万元，调减2708万元，主要是将新型墙体材料专项基金收入全部调入一般公共预算。
“其他支出”科目（其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出、彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出）由年初的926万元，调整为1580万元，调增654万元，主要是上级下达专项补助彩票公益金718万元，调减项目，主要是市本级收到上级补助资金后下达项目所在乡镇。
