| 索 引 号：005303449/2018-00135 | 主题分类：综合政务/通知公告 | |
| 发布机构：登封市人民政府 | 关 键 词：通知,在线实时联网身体建设,工作方案 | |
| 文 号：登政办〔2018〕31号 | 成文日期：2018-06-05 | 发布日期：2018-06-12 |
| 体 裁：通知 | 生效日期 | 废止日期 |
各乡镇人民政府，各街道办事处、区管委会，市人民政府各部门，各有关单位：
《登封市在线实时联网审计建设工作方案》已经市政府同意，现印发给你们，请抓好贯彻落实。
2018年6月5日
登封市在线实时联网审计建设工作方案
为全面推进以“365天、天天监督”为特征、以“在线审计、实时审计”为目标的联网审计建设，利用现代计算机技术和网联资源实现在线实时联网审计，建立审计预警机制，实现审计关口前移和实时审计监督，促进提高审计工作质量和效率，开展大数据联网动态审计，实现在线实时监督、实时分析预警、重点核实核查并及时督促整改，实现审计监督全覆盖的工作目标，按照《中共郑州市委办公厅 郑州市人民政府办公厅关于印发<郑州市在线实时联网审计建设工作方案>的通知》（郑办文﹝2018﹞17号）文件对审计工作的要求，特制定本方案。
一、指导思想
全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实党中央、国务院决策部署，充分发挥审计监督在国家治理体系中的重要作用，全面推进以“在线审计、实时审计”为特征的联网审计，以大数据运用技术推动实现审计监督全覆盖。通过在线实时联网审计建立审计预警机制、实现审计关口前移和实时审计监督，充分发挥审计作为国家利益的捍卫者、公共资金的守护者、反腐的利剑、权力监督“紧箍咒”的作用，有效防范重大违法违规和腐败现象发生，更好服务经济社会发展。
二、建设目标
2018年6月底前，实现对党委所属和管理的部门、政府各部门（含二级机构）、市管学校、市属重点国有企业和医疗机构等财务数据和业务数据的在线实时联网审计；建成覆盖全市的联网审计监督体系；开展在线实时联网审计，实现在线实时监督、实时分析预警、重点核查并及时处置。
三、基本要求
（一）联网审计的范围
依据《中华人民共和国审计法》及相关法律法规规定，依法应当接受审计机关审计监督的对象。包括党委所属和管理的部门、政府各部门、市管学校、重点国有企业、医疗机构以及其他依法应当接受审计机关监督的单位。
（二）联网审计的内容
主要包括：各单位财务数据和业务数据。财务数据是指各预算单位的会计核算数据，主要包括：机关（事业）财务账、系统财务账、工会账、基建账、财政专户账等；业务数据是指与各单位履行职责相关的非涉密电子数据。审计机关确需采集、运用的涉密重要电子数据，按相关规定与相关单位商定执行。
（三）联网审计的方式
通过在线实时联网访问的方式，获取各单位财务数据和业务数据，开展实时审计监督。各级预算单位的财务数据和业务数据依托政府电子政务网和数据共享交换平台实现与省审计厅联网；国有企业和医疗机构等单位依托现有网络资源和建立必要的专线实现与省审计厅在线实时联网。
四、主要任务
分期、分批稳步推进，逐步建成横向连通、纵向贯通的全市联网审计监督体系。
（一）联网阶段的任务
2018年6月底前，实现对市委所属和管理的部门、市政府各部门、市管学校、市属医院、市属重点国有企业的在线实时联网。
1．摸清各单位网络和数据现状。按照市委、市政府的要求，摸清市本级各单位网络、财务、业务信息系统的有关情况，为联网获取数据奠定基础。一是加强与财政、电子政务主管部门对接，摸清电子政务网、政务数据共享交换平台现状，掌握各网络平台联通的单位情况和数据资源情况；二是摸清各单位的财务、业务数据情况，详细了解各单位财务软件的版本、数据格式、业务系统的数据库类型、数据量等；三是摸清各单位的网络情况，详细了解各单位和政府电子政务网、数据共享平台的联通情况，确定合适的网络实现与省审计厅的互联。
2．实现党委所属和管理的部门、政府各部门的联网。2018年6月20日前，实现对相关单位（含所属单位）财务数据的在线联网；6月底前，实现对上述单位业务数据的在线联网。
3．实现对其他单位的联网。2018年6月底前，实现与市属医院、市管学校和市管企业等单位的在线联网，做到应联必联，推动审计监督全覆盖。市属医院、市管学校、市属投融资公司和市管企业分别由市卫计委、教体局、财政局和国资办负责协调在线实时联网审计建设工作。
（二）实施阶段的任务
审计机关运用在线实时联网审计系统，充分利用大数据审计技术，对相关单位的财务和业务等活动进行动态监督和综合分析，运用“总体分析、发现疑点、分散核查、系统研究”的审计方式，提高感知、预测和防范能力，对于发现的问题，及时通过电话、询问函、纠正函等方式告知相关单位，请相关单位落实情况。同时，审计机关可根据工作需要，派出审计组进行现场核查。
五、保障措施
（一）加强组织领导
联网审计是党中央、国务院和审计署、省委、省政府以及郑州市委、市政府部署的一项重点工作，是全新的审计监督模式，各有关单位要高度重视，加强组织领导，积极配合市审计局推进此项工作；市审计局要和各单位建立联网审计工作联动机制，重点加强工作层面、操作层面、执行层面的工作协同，确保在线实时联网审计工作取得实效。
（二）落实工作责任
各单位要建立层层责任制，主要负责人为第一责任人，财务部门、计算机部门要有专人负责联网审计工作；各单位要保障接入端设备和网络正常运行；要按照审计机关确定的联网数据采集内容、范围，实时向联网计算机传输联网数据，并提供必要的信息系统文档资料；对于审计机关通过联网审计发现的疑点和问题，应及时处置，并书面告知审计机关。
（三）严格工作程序
要按照省审计厅即将出台的《河南省在线实时联网审计监督办法》，进一步明确在线实时联网审计中审计机关和各联网单位责任，审计机关要严格按照办法规定的程序开展联网审计工作。
（四）确保网络和数据安全
各单位传输数据要做到专机专用，并及时查杀病毒，确保网络及数据安全。同时，市工信委、公安局、保密局、网信办等相关部门，要加强对实时联网数据传输、存储、应用等方面的检查和监测，构建安全保障体系。
（五）加强督促检查
要建立督导检查机制，根据方案确定的目标任务和时间节点，对各单位推进情况定期开展督导检查，加强跟踪问效，扎实推进各项任务，确保按时完成既定目标。
