| 索 引 号：77088261X/2018-00030 | 主题分类：综合政务/财政资金/部门财政预决算 | |
| 发布机构：登封市石道乡人民政府 | 关 键 词：财政,支出 | |
| 文 号 | 成文日期：2018-10-08 | 发布日期：2018-10-08 |
| 体 裁 | 生效日期 | 废止日期 |
各位代表：
我受乡人民政府委托，向大会作石道乡2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位列席人员提出意见。
一、2017年全乡财政预算执行情况
2017年，在乡党委、乡政府的正确领导下，在乡人大的监督支持下，我乡财政工作紧紧围绕全乡经济社会发展目标，认真践行为国理财、为民服务的工作宗旨，全力应对转变发展方式、经济运行下滑、企业效益下降、减收增支因素增多带来的各种挑战，坚持稳中求进总基调，坚持以提高经济发展质量和效益为中心，统筹做好“稳增长、调结构、强基础、促改革、防风险、惠民生”等各项工作，有效实施积极财政政策，充分发挥财政职能作用，为促进全乡经济社会持续平稳健康发展做出了积极贡献，财政预算执行情况较好。
（一）公共财政预算收入完成情况
2017年，全乡公共财政预算收入完成2602万元，占年度预算2500万元的104.08%，同比增长6.42%。其中：国税收入完成1043万元，占年度预算837万元的124.65%，同比增长672%；地税收入完成1045万元，占年度预算863万元的120.98%，同比下降16.61%；非税收入完成514万元，占年度预算800万元的64.31%，同比下降51.37%。
（二）公共财政预算支出完成情况
2017年，全乡财政一般公共预算支出6564.34万元，较上年支出3822.90万元增加2741.44万元，同比增长71％。主要公共预算支出分项情况是：
1、一般公共服务支出841.84万元，主要用于干部职工工资、“五险一金”缴纳、机关公用经费支出827.49万元，宣传事务支出8万元，其他一般公共服务支出1.35万元等。
2、文化体育与传媒支出5万元，主要用于乡文化站免费开放、其他文化支出等。
3、社会保障和就业支出902.95万元，主要用于行政事业单位离退休90万元，抚恤支出111.62万元，残疾人福利事业支出123.57万元，自然灾害生活救助6.4万元，最低生活保障334.52万元，临时救助18.36万元，特困人员供养166.56万元，其他生活救助6.58万元，其他社会保障和就业支出45.34万元。
4、医疗卫生支出39.18万元，主要用于行政单位医疗支出39.18万元。
5、环境保护支出1582.97万元，主要用于环境保护管理事务37.6万元，污染防治306.84万元，能源节约利用38.53万元，其他环境保护支出1200万元。
6、城乡社区事务支出968.95万元，主要用于城乡社区公共设施626万元，城乡社区环境卫生23.4万元，中央国债专项资金利息支出85万元，其他城乡社区事务支出234.55万元。
7、农林水事务支出2008.29万元，主要用于农业支出19.95万元，林业支出629.08万元，扶贫支出和农村综合改革（对村级一事一议、村民委员会和村党支部的补助）支出1359.26万元。
8、交通运输支出120万元，主要用于公路水路运输支出120万元。
9、资源勘探电力信息等事务支出3万元，主要用于安全生产监管3万元。
10、住房保障支出88.76万元，主要用于住房改革支出88.76万元。
11、其他支出3.4万元，主要用于其他方面的支出3.4万元。
2017年，全乡公共财政预算收入完成2602万元，按现行财政体制算账，上解登封市667.03万元，加上上级追加支出5233.56万元和专项补助282.59万元，我乡可用财力7451.01万元，加上上年结余541.79万元，减去财政一般公共预算支出6564.34万元和政府性基金预算支出471.31万元，2017年净结余（形成预算稳定调节基金）957.15万元。
二、2017年财政工作情况
各位代表，2017年，我们坚持不懈推进财政改革，不断提高财政科学化、精细化管理水平，在复杂严峻的形势下，较好的完成了各项财政工作任务。
（一）千方百计抓征管
一年来，在重点税源大幅萎缩、骨干企业停工停产、组织收入异常艰难的情况下，我们坚持依法征管，不断完善征管机制，加强税源经济体系建设，建立健全了财税运行分析例会制度，明确各征收单位、各涉企部门承担的具体工作职责和序时目标任务，密切配合，齐抓共管，完善涉税信息共享机制，深入挖掘增收潜力，砥砺奋进，克难攻坚， 2017年完成公共财政预算收入2602万元，占年度预算2500万元的104.08%，在诸多矛盾叠加、困难挑战交汇的严峻经济形势下，我乡财政收入超额完成了市政府下达的目标任务，取得这样的成效实属不易。
（二）全力以赴保重点
面对收入增速放缓、支出刚性增长、收支矛盾突出的财政工作新常态，我们坚持厉行节约，牢固树立过紧日子思想，严格控制“三公”经费，大力压缩一般性开支，2017年“三公”经费比上年下降23.5%。在努力降低行政运行成本的同时，我们坚持民生优先的支出原则，持续加大保障和改善民生的力度，2017年，全乡先后投入公共安全、文化教育、社会保障、医疗卫生、住房保障等各类民生资金4627.15万元，占全年财政支出的70.48%，教育教学基础条件不断改善，城乡低保、五保供养标准显著提高，文化惠民工程深入开展，城乡医疗保险政府筹资标准和住院报销封顶线持续提高，东区小学、易地扶贫搬迁工程等城镇化重点项目顺利实施，广大群众关心的衣食住行和就医、就学、养老等基础生活条件得到大力改善。
（三）积极稳妥推改革
一年来，围绕全面深化改革决策部署，我们大力推进财税体制改革，切实提高了财政科学化、精细化管理水平。一是不断深化预算管理制度改革，进一步完善预算编制、执行、监督和绩效评价体系，强化预算约束，严格控制追加支出预算，认真执行《登封市预算执行动态监控规则》，提高了财政预算管理的科学性、透明度和约束力。二是深入推进财政国库管理制度改革，优化支付程序，改进核算办法，规范账务处理，我乡全面推行公务卡支付，公务卡改革覆盖面不断扩大，国库集中支付效率明显提高。三是全面落实“乡财市管”改革措施，健全农村“三资”管理体制，完善“村财乡管”管理办法，提高了我乡的财政管理水平和保障能力。
(四)依法理财强监管
一是积极接受人大监督，认真执行乡人大主席团的各项决议，自觉接受人大对预算的审查，强化财政预算的执行力，努力争取对财政工作的理解与支持。二是全面推进依法理财进程，组织深入学习新《预算法》、《会计法》、《政府采购法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》及我市出台的预算单位差旅费、培训费管理办法等各种法律法规，使各种财政资金拨付做到有法可依、有章可循，从根源上努力化解财政资金风险。三是加大财政监督工作力度，配合上级完成了对我乡的惠农资金专项检查、中央国债资金专项检查、清理“小金库”专项检查、扶贫资金使用情况专项检查，深化标准化财政所建设，修订了各项财务管理制度，进一步规范了财经秩序，提高了财政资金运行的安全性、规范性和有效性。
各位代表，2017年全乡财政工作取得的成绩，是在面对极为复杂的经济环境、各项减收增支因素大量叠加的情况下取得的，工作成效来之不易。我们深深感到，财政工作的每一点成绩、每一份进步，是乡党委、乡政府正确领导和上级财政部门精心指导的结果，是社会各界热忱关心和大力支持的结果，也是财税等相关部门密切配合、协同作战的结果，更是全乡上下克难攻坚、共同奋斗的结果。借此机会，谨向关心、理解、支持我乡财政工作的各位代表和社会各界人士表示衷心的感谢和崇高的敬意!
在肯定成绩的同时，我们也要清醒地认识到，进入经济发展新常态之后，我乡财政工作仍将面临经济持续下行、支出刚性增长的严峻考验，重点税源大幅萎缩、增收基础不稳、收支矛盾突出、偿债压力较大等诸多困难和问题需要我们在今后的工作中认真研究解决。我们将认真贯彻落实中央、省、市关于深化财税体制改革的决策部署，科学谋划新的财政工作计划，进一步提高财政管理水平和服务保障能力，为促进我乡经济社会发展做出更大贡献。
三、2018年全乡财政预算（草案）
2018年财政工作和预算安排的指导思想是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面贯彻党的十九大及上级经济、财政工作会议精神， 全面落实乡村振兴战略，坚持“生态优先、绿色发展、富民强乡”主题，以“建设美丽乡村、打造秀美石道”为统揽，继续实施积极的财政政策，坚持加强收入征管，确保依法征收、应收尽收；坚持优化财政支出结构，着力保障和改善民生；坚持厉行节约，从严控制“三公”经费等一般性支出；坚持加强财政管理，不断提高财政管理的科学化、精细化水平，促进石道经济社会平稳健康发展。
按照上述指导思想，综合考虑经济发展趋势和政策性因素的影响，2018年全乡财政收支预算的安排意见是：
（一）主要收入项目预算安排
1、增值税800万元，同比增长14%；
2、企业所得税20万元，同比下降85%；
3、资源税450万元，同比下降10%；
4、个人所得税10万，同比下降71%；
5、印花税15万元，同比下降25%；
6、耕地占用税300万元，同比增长50%；
7、烟叶税95万元，同比增长6%；
8、城市维护建设税10万元，同比增长25%;
8、非税收入500万元，同比下降37%。
（二）主要支出项目预算安排
按照收入预算安排和现行财政体制，2018年可供安排的财力为2824.97万元，主要支出项目安排情况：
1、一般公共服务854.97万元。主要用于机关人员工资570万元，机关办公经费230万元，党建、组织事务10万元，民族事务支出10万元，其他支出34.97万元。
2、国防支出5万元。主要用于国防建设经费5万元。
3、公共安全支出10万元。主要用于巡防工作经费等。
4、教育支出100万元。主要用于支持教育发展100万元。
5、文化体育传媒支出20万元。主要用于文化事业经费20万元。
6、社会保障和就业430万元。主要用于机关统筹支出80万元，城市最低生活保障支出45万元，农村最低生活保障支出240万元，其他社会保障和就业65万元。
7、医疗卫生和计划生育支出64万元。主要用于职工医疗保险支出40万元，其他医疗卫生和计划生育事务支出24万元。
8、节能环保200万元。主要用于污染防治支出150万元，其他节能保护支出50万元。
9、城乡社区事务350万元。主要用于城乡社区公共设施290万元，城乡社区环境卫生60万元。
10、农林水支出681万元。主要用于农业发展支出60万元，农村扶贫支出300万元，对村级一事一议的补助支出10万元，对村民委员会和村党支部的补助支出311万元。
11、住房保障支出100万元。主要用于职工住房公积金支出100万元。
12、其他支出10万元。主要用于其他方面的支出。
四、2018年财政主要工作
为完成2018年财政目标任务，我们将重点抓好以下几项工作。
（一）抓财源，强征管，推动财政收入迈上新台阶
一是加强收入督导，加大对重点行业、重点税种监控力度，全面落实营业税改征增值税、资源税从价计征等税收政策， 及时分析增收因素，提出合理对策，确保税收收入持续稳定增长。二是进一步抓好税源经济体系建设，加强税源管理，完善财税运行分析例会制度，加强与工商、税务等部门的联系，形成征管合力，对涉税信息进行深入细致分析、比对，堵塞税收漏洞，挖掘增收潜力，提高征收效率。三是加强非税收入征管，严格落实行政事业性收费清单和政府性基金清单制度，明确征管责任，促进非税收入足额入库、应收尽收。四是整合各类财政资金，健全财政激励引导机制，加大城乡基础设施和公共服务设施建设力度，改善投资环境，吸引民间资本投入，稳步培植新的经济增长点。
（二）抓结构，强绩效，力求支出管理取得新成效
一是坚持厉行节约，深入执行中央“八项规定”要求，严格控制一般性支出，落实运转经费“零增长”要求，从严控制“三公”经费规模，切实规范差旅费、会议费、培训费管理，持续降低行政成本。二是加强财政资金预算管理，统筹财政资金，清理结余资金，盘活存量资金，集中财力用于稳增长、调结构、惠民生等重点领域。三是优化支出结构，按照可持续、保基本原则优先安排各项民生支出，落实精准扶贫政策，整合扶贫资金，加大投入力度，加强资金监管，提高扶贫资金使用效率，保障扶贫攻坚行动顺利推进。
（三）抓重点，强规范，促进财政改革实现新突破
2018年，我们将严格按照新《预算法》要求和上级统一部署，认真落实各项改革措施，深入推进财税体制改革，加强预算执行管理，完善管理方式，保障正常支出进度，严格预算约束，提高执行效率。深化乡镇国库集中支付制度改革，严格按照《登封市预算执行动态监控规则》的规定，强化预算执行动态监督机制，增强财政管理透明度。严格执行公务卡制度，提高公务卡使用效率。强化财政监督，建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制，加强对涉及群众切身利益的教育、农业、社保、文化等财政专项资金使用情况的监督管理，确保资金安全，提高资金使用效率。
（四）抓监督，强管理，谱写依法理财工作新篇章
管好钱才能用好钱。要进一步加大财政监督工作力度，认真贯彻财经法纪法规，严格执行各项乡镇财政资金管理制度，切实把依法行政、依法理财贯穿于各项财政工作中。转变财政监督思路，整合监督资源，突出事前、事中监督，主动接受纪检监督、审计监督，抓住财政财务管理中的薄弱环节和社会关注的热点问题，实行检查型监督向管理型监督的转变。依法做好政府采购工作，不断扩大政府采购的范围和规模。通过制度约束和监督，提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。
各位代表，使命重在担当，实干铸就辉煌。新的一年，我们将在乡党委、乡政府的正确领导和乡人大的监督支持下，以心无旁骛、知职思为的精神状态，以勇争一流、敢为人先的创业激情，以真抓实干、克难奋进的工作作风，努力完成各项财政工作任务，全面提升财政服务保障能力，为实现“打造美丽乡村、打造秀美石道”的宏伟目标做出新的贡献！
