索 引 号:005252696/2019-00007 | 主题分类:财政、金融、审计/审计/业务信息/政府财政审计 | |
发布机构:郑州市审计局 | 关 键 词:审计 | |
文 号:【2018】第12号 | 成文日期:2018-10-30 | 发布日期:2018-10-30 |
体 裁:公告 | 生效日期 | 废止日期 |
(二〇一八年十月三十日公告)
2018年第12号(总第133号)
根据《中华人民共和国审计法》第十六条规定,郑州市审计局派出审计组,自2018年4月23日至5月25日,对郑州市安全生产监督管理局(以下简称安监局)2017年度财政财务收支情况进行审计。现将审计结果公告如下:
一、基本情况
市安监局是郑州市政府组成部门,行政正县级,财政全供、一级预算管理单位。主要职责情况:贯彻执行安全生产法律、法规和规章,全市工矿(煤矿除外)商贸行业安全监管,市管非煤矿山、危险化学品、烟花爆竹生产经营单位安全监管,工矿商贸作业场所职业卫生监督检查,组织、协调安全生产应急救援,全市安全生产宣传教育和安全文化建设,监督监察全市安全生产行政执法,负责市政府安全生产委员会办公室日常工作等职能。
机构设置及人员编制情况。行政编制48人,实有人数45人;工勤人员事业编制3名,实有人数2人。共有9个内设机构,分别是:办公室、组织人事处(机关党委)、综合协调处、政策法规处、安全监督管理一处、安全监督管理二处、安全监督管理三处、事故统计调查处、职业安全健康监督管理处;下设三个二级机构,分别是:郑州市安全生产监察支队、郑州市安全生产教育中心(挂郑州市安全生产资格考试中心牌子)、郑州市安全生产应急救援指挥中心。
二、审计评价
审计结果表明:市安监提供的会计资料和其他证明材料,基本真实地反映了2017年度财政财务收支状况;财政财务收支基本符合财经法规的规定,内控制度基本健全。但本次审计也发现了财务核算不规范、工会经费超支的问题。
三、审计发现的主要问题
(一)财务核算不规范80500元
市安监局2017年3月支付出国费40800元,11月支付出国费39700元,计入“经费支出—差旅费”科目,应计未计经费支出—因公出国(出境)费用80500元。
(二)工会经费超支36403元用于发放福利
2017年市安全教育中心全年应发工资总额383376元,按规定列支工会经费4600.5元,实际列支41003.5元,其中用于购买食品发放职工节假日福利36511.9元,人均986.81元,发放范围包括6名正式职工,28名长期聘用人员,3名退休职工;用于看望病号、开展工会活动4491.6元。工会经费列支超支36403元。
四、郑州市安监局整改情况
郑州市安监局按审计要求期限进行了积极整改,召开了党组扩大会,专题研究审计问题整改事项。郑州市安监局将整改情况及时对外公布。