| 索 引 号：00530322X/2019-00037 | 主题分类：综合政务/财政资金/部门财政预决算 | |
| 发布机构：登封市财政局 | 关 键 词：部门决算 | |
| 文 号 | 成文日期：2019-08-23 | 发布日期：2019-08-23 |
| 体 裁 | 生效日期 | 废止日期 |
登封市财政局
2018年部门决算
目 录
第一部分 登封市财政局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、关于收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、预算绩效情况说明
九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 登封市财政局概况
一、主要职能及职责
(一)拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。研究提出建立完善现代财政制度，运用财政政策促进经济、政治、文化、社会以、生态建设的政策措施。
(二)负责全市财政收支管理工作,承担市级财政收支管理的责任。负责编制年度市级财政预算草案并组织执行,受市政府委托向市人民代表大会报告全市和市级财政预算及其执行情况;负责编制全市年度财政决算草案并向市人大常委会报告;组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算;建立全面规范、公开透明的预算制度。建立跨年度预算平衡机制。全面推进预算绩效管理工作。
(三)负责政府非税收入和政府性基金管理;编制年度市级政府性基金预算草案,汇总年度全市政府性基金预算;管理财政票据;贯彻执行彩票管理政策,按规定管理彩票资金。研究非税收入管理制度牵头建立个人收入和财产信息系统。在国家税制改革统一框架下，提出加强地方税体系建设相关建议。
(四)组织制定全市财政国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督市级国库业务,按规定开展国库现金管理工作;负责建立权责发生制的政府综合财务报告制度；负责制定政府采购制度,编制市级政府采购预算并监督管理。在政府统一领导下牵头建立政府购买服务工作机制，会同有关部门研究提出相关政策。
(五)负责管理和监督市级行政、政法、教育、科学、文化、体育等支出,研究提出相关财政政策建议。拟订行政事业单位财务管理制度和公务支出标准。
(六)负责管理和监督市级农业、林业、水利、扶贫等支出,研究提出相关财政政策建议。
(七)负责监督管理市级财政经济发展支出，研究提出相关财政政策建议。制定全市基本建设财务制度;承担财政投资评审管理工作。
(八)负责管理和监督市级财政社会保障、就业及医疗卫生支出,会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制市级社会保障预决算草案。
(九)负责制定国有资产管理制度，并对执行情况进行监督检查。管理财政供给单位和财政性资金形成的国有资产,制定资产配置标准和相关费用标准,编制市级行政事业单位国有资产购置预算;负责市级事业单位对外投资的审批和监督管理;负责全市财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
(十)负责制定国有资本经营预算制度,编制市级国有资本经营预算,审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案,收取市本级企业国有资本收益,组织实施全市企业财务制度,参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作;监督管理公物拍卖。
（十一）负责管理和监督本级财政服务业发展、商品流通、旅游、粮食等支出，研究提出相关财政政策建议。拟定商品流通、粮食、物流、供销企业的财务管理制度；承担有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
（十二）承担地方金融类企业国有资产管理的有关工作;拟订地方金融类企业财务管理制度和地方政策性保险有关政策，按规定管理政策性金融业务。
（十三）执行国家政府债务管理的政策和制度,拟订有关政策、制度,建立规范合理的政府债务管理及相关风险预警机制。
(十四)负责管理全市会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度,指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。
(十五)监督检查财税法规、政策的执行情况,依法查处违法违规行为;反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策建议。
（十六）负责编制、审核和监督政府采购预算和计划；拟定市级政府采购目录、限额标准和公开招标数额标准；依法处理政府采购活动中违法违规行为。
(十七)做好已取消行政审批事项的服务和监管工作。
（十八）负责法律、法规、规章规定的其他事项
(十九)承办市政府交办的其他事项。
二、机构设置
登封市财政局有二级预算单位9个。本决算为汇总决算，纳入本部门2018年度部门决算编报范围的二级预算单位如下：
1.登封市非税收入局管理局。
2.登封市财政国库支付和会计核算中心。
3.登封市投资评审中心。
4.登封市税源建设管理办公室。
5.登封市委市政府核算中心，
6.登封市十七个（乡镇、区、办）财政所。
7.中华会计函授学校登封函授站。
8.登封市乡财市管办公室。
9.登封市财务开发公司。
第二部分 2018 年度部门决算表
详见附件
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计均为3,671.14万元。与上年度相比，收、支总计各增加490.45万元，增长15.42%。主要原因是当年财供人员增资补资，补缴医保等导致财政拨款收入增加。
二、收入决算情况说明
2018年度收入合计3,503.49万元，其中：财政拨款收入3,496.30万元，占99.79%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入7.20万元，占0.21%。
三、支出决算情况说明
2018年度支出合计3,632.19万元，其中：基本支出3,600.05万元，占99.12%；项目支出32.14万元，占0.88%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计均为3,533.12万元。与上年度相比，财政拨款收、支总计各增加609.75万元，增长20.86%。主要原因是当年财供人员增资补资，补缴医保等导致财政拨款收入增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出3,524.71万元，占本年支出合计的97.04%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加638.16万元，增长22.11%。主要原因是当年财供人员增资补资，补缴医保等导致财政拨款收入增加。
（二）结构情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出3,524.71万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2,814.97万元，占79.86%；科学技术支出93.4万元，占比2.65%；社会保障和就业支出354.38万元，占比10.05%；医疗卫生与计划生育支出101.64万元，占比2.88%；住房保障支出160.31万元，占比4.55%。
（三）具体情况
2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,717.10万元，支出决算为3,524.71万元，完成年初预算的129.72%。其中：
1．一般公共服务财政事项行政运行。年初预算为2,151.56万元，支出决算为2922.45万元，完成年初预算的135.83%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是财供人员增资补资属于年度中间追加项目，年初没有安排。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出3,492.57万元。其中：人员经费2,962.57万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费530.00万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为17.20万元，支出决算为16.85万元，完成预算的97.96%。2018年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是公车改革之后，公车运行费压缩较大。
相比2017年，减少23.69万元，下降58.44%，主要原因是2017年郑州市财政局对我市市委市政府在职、离职领导审计专项接待费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，完成预算的0.00%，占0.00%；公务用车购置及运行费支出决算12.17万元，完成预算的97.34%，占72.21%；公务接待费支出决算4.68万元，完成预算的99.61%，占27.79%。具体情况如下：
1．因公出国（境）费年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。全年因公出国（境）团组0个，累计0人次。
相比去年没有发生变化。
2．公务用车购置及运行费年初预算为12.50万元，支出决算为12.17万元，完成年初预算的97.34%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是公车改革之后，公车运行费压缩较大。其中：
公务用车购置支出为0.00万元，购置车辆0辆。
相比去年没有发生变化
公务用车运行支出12.17万元。主要用于车辆运行及车辆维修维护费。2018年期末，部门开支财政拨款的公务用车保有量为19辆。
相比去年增长0.77万元，增长6.75%，主要是车辆维修维护费用增加。
3.公务接待费年初预算为4.70万元，支出决算为4.68万元，完成年初预算的99.61%。其中：
外宾接待支出0万元。2018年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次（不包括陪同人员）。
其他国内公务接待支出4.68万元。主要用于日常上级领导视察等。2018年共接待国内来访团组80个、来宾760人次（不包括陪同人员）。
八、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
按照“三定”方案核定的单位职责，确定绩效考核指标，认真分析指标任务，分解落实目标责任，并开展常态化、针对性的督促检查，有效推进指标任务全部完成
（二）项目绩效自评结果。
在市委市政府和郑州市财政局的正确领导下，扎实工作、积极作为、强化管理全市财政资金的绩效管理工作及市委市政府、郑州市局安排部署的各项目标性工作
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。
在市委市政府和郑州市财政局的正确领导下，扎实工作、积极作为、强化管理全市财政资金的绩效管理工作及市委市政府、郑州市局安排部署的各项目标性工作
九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
2018年我局没有政府性基金得预算安排。
十、机关运行经费支出情况说明
2018年度机关运行经费年初预算为422.12万元，支出决算为530.00万元，完成年初预算的125%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是：财政信息系统维护维修保障费、扶贫村“七增一改”工程支出以及创建国家卫生城市所包无主楼院环境改造工程支出，因年初无预算使用自有资金支付。
十一、政府采购支出情况说明
2018年度政府采购支出总额134.48万元，其中：政府采购货物支出20.75万元、政府采购工程支出93.39万元、政府采购服务支出20.34万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
十二、国有资产占用情况说明
2018年期末，我部门共有车辆19辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车16辆；单位价值50万元以上通用设备3台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、其他重要事项的情况说明
我单位没有需要特殊说明的事项
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。
二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的收入。
七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。
十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。
十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。
附件
