| 索 引 号：005303449/2019-00148 | 主题分类：综合政务/财政资金/部门财政预决算 | |
| 发布机构：登封市人民政府 | 关 键 词：财政,预算绩效管理 | |
| 文 号 | 成文日期：2019-11-27 | 发布日期：2019-11-27 |
| 体 裁 | 生效日期 | 废止日期 |
登封市人民政府
关于全面实施预算绩效管理情况的报告
——2019年11月22日在市五届人大常委会第34次主任会议上
主任、各位副主任：
根据人大常委会工作安排，我受市政府委托，现将市政府关于全面实施预算绩效管理情况报告如下：
一、近年来市级预算绩效管理工作开展情况
近年来，全市各部门在市委、市政府的领导下，深入贯彻落实十九大和十九届二中、三中全会精神，积极贯彻落实新《预算法》和上级关于全面实施预算绩效管理的实施意见，按照加强政府绩效管理和完善公共财政体系的要求以及推进财政科学化精细化管理的具体部署，进一步完善预算绩效管理制度，不断加强绩效目标管理、绩效评价结果应用、绩效运行监控等方面，夯实预算绩效管理工作基础，稳步推进全市预算绩效管理工作的顺利实施。
（一）初步建立预算绩效管理制度
2016年，市财政局出台了《关于全面推进预算绩效管理工作的通知》（登财预〔2016〕108号），明确了评价主体、对象、范围、方法、指标设定和评价结果应用，并对财政部门、预算单位职责进行了规定，为全面推进预算绩效管理工作打下了良好的基础。2019年市委市政府拟定了《关于全面推进预算绩效管理工作的实施意见》，目前正在征求意见阶段。市财政局拟定了《登封市市级预算项目政策事前绩效评估管理办法》、《登封市市级部门预算绩效目标管理办法》、《登封市市对乡（镇）、区、办事处专项转移支付绩效目标管理办法》、《登封市市级预算绩效监控管理办法》、《登封市市级预算绩效评价管理办法》、《登封市市级预算绩效评价结果应用管理办法》等6个管理办法（文件正在准备印发），为构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效评价机制，提供强有力的制度保障和工作基础。
（二）积极开展预算绩效目标管理
一是认真开展绩效目标申报和公开。市财政局各业务科室加强对项目申报绩效目标的业务指导，利用软件信息系统并借助第三方专业力量，全面开展了2018年绩效目标的补申报和2019年绩效目标的申报。2019年绩效目标申报覆盖了所有预算项目，涉及77个预算单位（部门）共计521个预算项目，当年项目金额合计254165万元。2019年市直各部门的预算项目绩效目标批复表，在郑州市政务服务网的部门预决算公开版块上进行公开。二是强化绩效目标科学性。在对新增项目的论证环节，财政部门结合各单位具体实际，加强对新增项目的绩效目标及预算金额的科学论证，提高绩效目标设置的的科学性。三是不断完善绩效目标体系。从2019年起，按照上级关于加强共性指标和个性指标建设的要求，积极推动市直部门完善本部门单位绩效目标体系建设，不断提高绩效目标体系的规范性和科学性。
（三）积极推动预算绩效监控
一是加强对扶贫资金绩效动态监控。从2018年起，市财政局将财政扶贫专项资金作为重点监控对象，要求扶贫资金使用部门按照设定的绩效目标，逐月向市财政局报送项目进展情况，实现了扶贫资金的绩效动态监控。通过监控，推送整改信息3次，为扶贫资金的及时拨付和使用发挥了积极作用。二是充分发挥国库支付系统动态监控功能，每月对市直部门和各乡镇财政支出进度进行通报，加强对扶贫、农业、环境治理等重点资金的监控，对进度迟缓的项目进行督导，长期沉淀的资金予以收回统筹使用，保障预算执行规范和财政资金安全。
（四）积极推进预算绩效评价
一是推进绩效评价工作逐步深入。积极开展支出政策评价以及市直部门整体支出绩效评价等多种形式绩效评价。自然资源与规划管理局、环保局等9个预算单位主动开展2018年预算项目绩效自评价工作，林业局、发改委等5个部门开展了部门整体绩效评价试点，取得了良好成效。二是积极推进财政再评价工作。2019年，市财政局选取三个民生关注项目开展重点项目第三方评价，分别为，水利局“登封市建档立卡贫困村第二批农村饮水安全巩固提升工程”、交通局“产业集聚区东西连接道工程”、住建局“少林大道绿化景观建设项目”等，再评价资金总额达到6340万元，目前此项工作正在有序推进。对原绩效评价时间节点，无法全面反映项目的所有效益以及后续工作情况的实际，我们将及时调整绩效评价的时间节点，实行跨年度评价机制。三是促进绩效评价质量提升。加强绩效评价质量控制，邀请上海闻政咨询公司为第三方，组织专家对部门绩效进行全过程业务指导，确保绩效评价过程规范、评价结论客观公正。对评价结果偏离度较大的部门进行情况反馈，督促部门提高绩效自评的客观性和真实性。
（五）不断完善预算绩效管理结果应用机制
一是规范绩效评价结果反馈整改机制。在制度设计和实际运行过程中，建立了财政部门向预算部门、预算部门向项目单位督促整改的工作机制，明确整改要求和时限，督促整改落到实处。二是逐步建立绩效管理与预算安排和政策调整挂钩机制。通过实施预算绩效管理，对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对绩效交叉重复和碎片化的政策和项目予以调整，对低效无效资金一律削减或取消，对长期沉淀资金一律收回并按有关规定统筹用于亟需支持的领域。
（六）不断夯实预算绩效管理工作基础
一是积极加强财政部门组织机构和队伍建设。我市拟成立预算绩效管理中心，积极履行绩效管理职能。二是建立和完善评价资源库。逐步构建各部门、各单位在绩效目标、指标框架、评价标准、评审专家、中介机构等评价资源和信息方面的共享。2018年，我市采购并建设了预算绩效管理信息系统，利用软件信息系统并借助第三方专业力量，进一步丰富了管理的手段方法，提升了工作合力。三是开展多层次的预算绩效管理培训工作。2018年组织全市预算部门召开预算绩效管理工作布置会，同时组织业务培训会，邀请软件专家、绩效评价专业人士主讲，积极推进预算绩效工作。2019年二、三季度先后在市财政局组织十余次专题培训，对市直部门、分管领导、业务骨干以及项目实施预算单位相关工作人员开展了多层次全方位的业务培训、辅导和论证，不断强化绩效理念，提高管理水平。四是积极推进改革宣传。在财政相关会议和业务培训过程中，积极宣传上级绩效评价的文件精神，编印《全面实施预算绩效管理文件汇编》、《登封财政信息——加快推进预算绩效目标管理工作》等资料，营造政策宣传氛围，强化绩效理念。
二、取得的成效和存在的问题
（一）主要成效
一是预算绩效理念初步树立。各级党委、人大、政府对预算绩效工作的重视程度不断提高，各部门各单位“用钱必问效、无效必问责”的预算绩效理念正在形成，效益意识、责任意识、自我约束意识和结果导向意识开始形成，各预算单位对绩效工作也高度重视，绩效思想、绩效理念自觉不自觉的成为工作的指南，也成为引导单位进行管理的重要手段。二是以绩效为导向的预算管理机制逐步推进。在财政资金分配环节，逐步引入绩效考核、竞争性分配等工作机制，绩效目标成为项目立项的重要参考，绩效评价结果成为项目存续和资金分配的重要依据，绩效管理与预算管理有机结合的工作机制不断完善。覆盖预算编制、预算执行、决算全过程的绩效管理工作机制进一步健全，财政部门与预算部门之间、预算部门内部、财政部门内部的预算绩效管理职责进一步明晰，推动预算绩效管理的合力正在形成。三是财政资金效益进一步提高。对专项资金由于资金分散等原因导致的绩效不高问题，大力推进资金整合。对由于项目设置不科学、管理方式不完善等原因导致的绩效不高问题，采取调整支出方向、优化使用方式等措施予以解决。对绩效管理中存在的问题，建立整改反馈工作机制，督促项目单位提升管理水平，促进财政资金从低效领域向高效领域、从低效方式向高效方式转变，推动财政资金效益进一步提高。
（二）主要问题
预算绩效管理是一项重大而深远的系统性改革，绝非朝夕之功。整体来看，我市绩效评价工作尚处于起步和完善阶段，客观上仍然存在一些问题，主要表现为：一是预算部门的绩效理念仍需加强。预算部门长期形成的“重分配、轻管理，重支出、轻绩效”的观念仍需改变，一些部门单位开展预算绩效管理工作不积极不主动，重视程度有待提高。二是预算绩效管理的基础工作仍然有待加强。受多种条件限制，统一、客观、权威的绩效目标和指标体系尚未完全建立，预算绩效目标和绩效评价的质量均有待提高。三是预算绩效管理结果应用有待深入推进。绩效目标审核结果与预算编制、项目立项的衔接还不够好，绩效评价结果与预算编制、项目管理等方面的结合有待加强，绩效管理与预算管理“两张皮”问题需要合理解决。
三、下一步工作重点
当前和今后一段时期，我市预算绩效管理的总体目标是：围绕完善公共财政体制机制和强化部门支出责任这条主线，遵循统筹规划、分级管理、因地制宜、重点突破的原则，逐步建立以绩效结果为导向，以绩效目标为基础，以绩效评价为手段，以结果应用为保障，以改进预算管理、优化资源配置、提高公共产品质量和公共服务水平为目的，覆盖所有财政性资金，贯穿预算编制、执行、监督全过程的预算绩效管理体系，不断提高财政资金使用效益，提升人民群众满意度。
（一）全面加强绩效目标管理
一是继续规范绩效目标编制管理，紧密结合部门职责及中期规划编制绩效目标，提高绩效目标的科学性。二是加强财政重点支出、重大专项和转移支付资金绩效目标审核管理，促进绩效目标审核结果与预算安排有机结合。三是探索绩效目标分类管理办法，按照“先整体目标、后项目目标，先共性项目、后个性项目，先绩效目标、后绩效指标”的思路，加快完善绩效目标和指标体系。
（二）强化绩效运行监控管理
一是建立健全绩效运行监控机制，扩大绩效监控范围，实现对所有资金的动态监控。二是加强监控结果应用，对发现目标偏离的，及时采取纠偏和调整措施，防止财政资金浪费。
（三）推动绩效评价提质扩围
一是进一步扩大绩效评价的资金范围，逐步实现对财政资金绩效评价的全覆盖。二是逐步建立项目支出绩效评价、部门整体支出绩效评价、财政政策绩效评价等多层次的绩效评价体系，探索对不同性质的项目实行分类评价管理，突出管理重点。三是不断完善绩效评价体系和标准，提高绩效评价工作质量。
（四）进一步强化预算管理的绩效导向
一是进一步完善绩效评价结果与预算安排、资金分配有机结合的工作机制，通过绩效评价完善预算项目动态调整与退出机制。二是进一步完善预算绩效目标、绩效评价结果等绩效信息向本级人大和政府报告制度，为领导决策当好参谋。三是进一步推动预算部门扩大绩效信息向社会公开范围，实现从晒“对账单”到晒“成绩单”的转变。四是建立和完善预算绩效管理工作考核机制，对预算绩效管理工作考核结果较好的部门和单位给予激励，对工作不力的部门和人员实施问责。
报告完毕。
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