（二〇一九年十一月二十九日公告）
2019年第16号（总第194号）
根据《中华人民共和国审计法》的规定，郑州市审计局派出审计组，自2019年8月1日至9月6日，对郑州市重点项目建设办公室2018年度财政财务收支进行了审计。现将审计结果公告如下：
一、基本情况
（一）主要职能、机构设置及人员情况
市重点项目建设办公室为参照公务员管理正县级财政全供事业单位。
主要职能：承担市重点项目建设和国家与省重点建设在郑项目的协调服务、督查督办、综合考评及全市政府投资项目代建制组织实施工作；承担市重点建设项目工程质量、安全生产的监督管理工作；承担国家、省重点建设在郑项目工程质量和安全生产的监督管理工作；承担办理市重点建设项目的开工报告工作；承担市重点建设项目工程质量竣工验收备案工作；组织开展全市重点项目和政府投资项目稽察；依法对全市重点项目招投标活动进行监督检查；承担全市建设项目联审联批工作；承办市发展和改革委员会交办的其它事项。
机构设置及人员编制：内设机构8个，分别是：综合处（挂法规处牌子）、工程协调处、工程协调二处、工程监督处、安全监督处、代建制处、稽察处和并联审批处。核定人员编制75名，实有人员75名、离退休人员3名。
（二）财政收支情况
市重点项目建设办公室2018年经费总收入为19288.69万元，总支出19289.27万元，年初结转和结余0.85万元，年末结转和结余0.27万元。收入全部财政拨款，支出主要为公用和单位运行消耗。收入、支出中含财政划拨2018年度安排代建项目基本建设支出17474.79万元。
（三）“三公”经费、会议费及培训收支情况。
市重点项目建设办公室2018年度“三公”经费、会议费及培训费收支情况：公务接待费预算收入0.6万元，实际支出0.23元；公务车辆维修费预算收入29.5万元，实际支出22.34万元；无公务出国事项。会议费预算收入13.28万元，实际支出6.37万元；培训预算收入34万元，实际支出33.35万元。
二、审计评价
审计结果表明：市重点项目建设办公室提供的会计资料和其他证明材料，基本真实地反映了2018年度财政财务收支状况。会计处理基本符合相关财务规则和财务制度，财政财务收支基本符合财经法规的规定。内控制度基本健全，运行部分有效。但在财务报销活动中还存在原始凭证不合规的问题，需要加以纠正。
三、审计中发现的主要问题和处理意见
（一）原始凭证不合规
经审查，市重点项目中心支出会议存在无原始明细清单、无电子结算单及无领取人员名单等问题。
1.支出会议费无原始明细清单、无电子结算单14750元。
经审查，2018年3月、10月分别支出会议费7700元、3550元及3500元。总计14750元，无明细结算单。
2.发放实物无领取人员名单41500元。
经审查，2018年12月支出元旦长跑人员服装费41500元，无领取人员名单。
（二）无原始凭证支出
经审查，市重点项目建设中心2018年12月第98号凭证、12月第100号凭证分别支出差旅费160元、140元。总计300元，无原始报销凭证。
四、审计处理情况及建议
对审计发现的问题，郑州市审计局已依法出具了审计报告。审计建议市重点项目建设办公室应结合本单位财务管理工作的情况，加强会计基础法规意识，进一步提高会计工作能力；严格财务结算报销制度，采取切实有效措施，确保财务活动规范完整。做到财务收支活动真实、合法、完整。
五、审计整改情况
审计期间，市重点项目建设办公室已按审计要求整改完毕。
