郑州市审计局：
根据《中华人民共和国审计法》规定和国务院部署，按照《审计署办公厅关于印发应对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计工作方案的通知》（审办社发〔2020〕11号）要求，2020年2月3日至3月31日，上街区审计局派出1个审计组、6名审计人员，组织对上街区疫情防控资金和捐赠款物开展了专项审计，重点审计了1561.67万元财政资金、452.37万元捐赠资金，延伸审计区慈善总会、区红十字会2家，区卫健委、区疾病控制中心等政府机构和单位27家，企业28家，金融机构1个，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。审计工作得到了上街区人民政府和有关单位的支持和配合，进展顺利。现将审计情况报告如下：
一、基本情况
（一）财政资金方面
截至2020年3月31日，上街区财政安排疫情防控资金合
计1561.67万元，实际下达1313.76万元，其中：中央资金128.42万元，省级资金11.52万元，市级资金6.91万元，区级资金1166.91万元；实际使用1246.98元，其中：设备和防控物资支出1046.98万元，医院新建或改扩建支出200万元。
（二）捐赠款物方面
截至2020年3月31日，上街区慈善总会共收到捐赠资金452.37万元（其中：社会捐赠422.37万元、郑州慈善总会转入30万元），支出450.57万元，结余1.80万元。接受捐赠的医用防护服、口罩等各类物资10.06万件（其中已折价218.84万元），安排使用上述物资10.06万件（其中已折价218.84万元），无结余。
二、审计评价意见
审计结果表明：上街区委、区政府高度重视疫情防控工作，认真贯彻落实中央疫情防控重要指示精神，及时成立疫情防控指挥部，制定疫情防控制度、措施，积极筹措并及时下拨防疫资金，按照政策要求对防疫资金进行分配、管理、使用。通过区政府办、区市场监管局、区卫健委、区商务局等部门多渠道采购防疫物资，保障防疫物资足额供应。上街区慈善总会能够按照捐赠人的意愿对接收到的资金及物资进行分配拨付，并对捐赠和分配结果进行公示。上街区政府鼓励支持金融机构落实疫情期间相关政策规定，为企业在疫情期间面临的资金困难问题，提供帮助和支持，全力推进防疫攻坚战。上街区的重点建设项目单位、重点保障企业及部分中小微企业能够在区委、区政府的指导帮助下，积极采取措施，开工建设或复工复产，推动上街区经济社会发展。在审计期间发现问题提出建议后，相关部门都能够积极进行整改。
三、审计发现问题的整改情况
（一）财政资金采购物资管理方面
促进财政资金采购物资规范管理、高效使用，促进建立健全物资采购、管理使用等方面制度。审计指出个别疫情防控物资采购单位、发放物资单位（部门）及领用物资单位未建立疫情防控物资采购管理使用制度，存在物资发放手续不完善等问题。相关单位采纳了审计建议，及时研究制定疫情防控物资采购、管理使用制度，并完善物资发放手续。如，2020年2月14日，审计组向新安路办事处提出建议，新安路办事处采纳了审计建议，及时建立疫情防控物资采购管理使用办法，完善发放手续，避免了物资损失浪费。
（二）捐赠物资管理方面
促进捐赠物资的规范管理。审计指出区慈善总会、区疫情防控指挥部捐赠物资统计口径不一致的问题后，区慈善总会和相关部门采纳了审计建议，尽快完善了捐赠款物接收手续，将统计口径保持一致。如，截至2020年2月15日，区慈善总会收到捐赠非定向物资60424件，拨付区疫情防控指挥部，区疫情防控指挥部物资储备一览表显示收到50071件，经核实物资相符，但统计口径不一致。
（三）审计促进建章立制情况
专项审计已促进建立《上街区新冠疫情防控工作医疗防控物资采购制度》《上街区新冠疫情防控工作医疗防控物资申请、分发制度》等疫情防控资金物资管理使用、物资采购、物资调拨等方面制度5个。审计要情被区政府领导批示2篇。
