新郑市审计局 自 2020年12月9日至2021年1月22日 ，对 新郑市 人力资源和社会保障局 2017至2019 年度预算执行情况进行了审计 。 现将审计结果公告如下：
一、被审计单位基本情况
新郑市人力资源和社会保障局正科级单位。主要负责执行国家、省、郑州市人力资源和社会保障法律、法规、政策；拟订全市人力资源和社会保障事业发展规划、政策并组织实施和监督检查；负责全市促进就业工作；负责全市人力资源和社会保障统计及信息工作，建立完善统一的人力资源和社会保障信息网络和信息服务系统等。
内设行政审批科、事业单位人事管理科、工资福利科和社会保险科等 12个科室，下属6个事业单位：新郑市人才交流服务中心、新郑市劳动保障监察大队、新郑市就业创业服务中心、新郑市创业贷款担保服务中心、新郑市人力资源和社会保障数据中心和新郑市劳动人事争议仲裁院。现有干部职工107人，其中行政编制19人，事业编制88人。离退休人员58人，公务车4辆。
二、 审计评价意见
审计结果表明： 新郑市人力资源和社会保障局 提供的 会计资料和其他证明材料，基本真实地反映其财政财务收支状况，预算收支基本符合《中华人民共和国预算法》和其他财经法规的规定，会计处理基本符合相关的会计制度的有关规定。但还存在预算编制不细化等问题。
三、审计发现的主要问题
（一）预算管理方面存在的问题
1. 上年度结余资金未按规定纳入下年度预算 。
2.预算编制不细化。
3. 超预算支出。
4.预算编制不科学。
（二） “三公”经费管理方面存在的问题
1. 公务用车运行费用未实行单车核算。
2 .公务接待手续不健全。
（三） 财务收支管理方面存在的问题
1.超标准、重复报销差旅费。
2.往来款未及时清理。
3.原始凭证不合规。
4.财务支出手续不健全。
5. 财务支出不规范。
6. 会计科目使用不当。
7. 未严格执行公务卡结算制度。
8.备用金管理控制不规范。
四、审计处理情况和建议
对 上述问题，审计机关已依法出具了审计报告。 建议新郑 市人力资源和社会保障局 对预算方面的问题 , 严格按照《中华人民共和国预算法》的有关规定，科学合理编制； 对 “三公”经费管理方面存在的问题， 应规范公务用车管理和 公务接待费用管理 ，严格按有关制度执行； 财务收支管理方面存在的问题， 严格按照《中华人民共和国会计法》的有关规定，实现使用公务卡办理公务支出，进一步提高单位财务管理工作效率。
五、审计发现问题的整改情况
目前， 新郑 市人力资源和社会保障局 对 超标准、 重复报销 差旅费 ， 备用金管理控制不规范 问题已整改； 出台了《新郑市人力资源和社会保障局预算管理制度》，为预算编制的规范、科学提供有力的制度保障 ； 制作了《党政机关国内公务接待清单》，在清单上详细显示接待事由、对象、时间等要素，进一步规范公务接待； 其他问题已作出书面承诺，今后严格按照相关规定执行。 具体整改结果由 新郑 市人力资源和社会保障局向社会公告。
