根据《中华人民共和国审计法》规定，新密市审计局派出审计组，自 20 21 年 7 月 29 日至 20 21 年 12 月 3 日对 新密市金凤路初级中学 2019至2020 年 度财务 收支 进行了 审 计。 现将审计结果公告如下：
一、基本情况
新密市金凤路初级中学隶属新密市教育局，主要职责是为实施初中义务教育提供服务，业务范围是初中义务教育的实施、基础教育的发展、初中学历教育的相关的社会服务工作，截至 2020年12月31日，实有在编教师人数122人,三个级段31个教学班。
二、 审计评价意见
审计结果表明，新密市金凤路初级中学 2019至2020年度的会计资料基本真实地反映了单位年度资产负债净资产情况及财务收支状况，会计核算基本符合《政府会计制度》的要求，单位内控制度设置基本健全，且能部分有效执行，经济活动基本合法合规。但存在有原始凭证记载不准确不完整、内控制度不健全等违规行为。
三、 审计发现的主要问题
（一）内控制度不健全，涉及金额；
（二）未建立 “三重一大”决策制度；
（三） 会计核算不规范；
（四）原始凭证记载不准确不完整；
（五）差旅费报销不规范。
四、 审计建议
对审计发现的问题，新密市审计局已依法出具了审计报告。审计建议新密市金凤路初级中学严格按照《中华人民共和国会计法》有关规定执行，加强对原始凭证的审核监督，对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回；进一步健全内部控制制度，并严格按照制度执行；加强对差旅费报销的审核，严格按照差旅费管理规定进行报销。
五、被审计单位的整改情况
新密市金凤路初级中学对审计发现的问题已整改完毕。
