索引号:	P0260-2019-0039	公开责任部门	市审计局
公开日期	2019-11-20	公开目录	财政审计
公开形式	主动公开	文号	2019年第1号
信息有效性	有效

根据《中华人民共和国审计法》第十六条规定和商丘市审计局2019年度审计项目计划安排，商丘市审计局成立审计组,于2019年4月1日至5月31日，对商丘市公共资源交易中心2018年度预算执行、其他财政财务收支、公共资源交易政策落实及平台运行等情况进行了审计 。 现将审计结果公告如下：

一、商丘市公共资源交易中心基本情况

（一）基本情况。

商丘市公共资源交易中心于2016年4月29日经商丘市编委（商编〔2016〕6号）文件批准成立。为公益一类事业单位，经费实行财政全额拨款，市政府直属事业单位，核编44名。2017年8月经编委（商编办〔2017〕103号）文件调整编制为51名。2017年6月正式开展工作，内设8个职能科室，目前在岗在编人员16人。主要职责：按照“统一进场交易、统一进行管理、统一接受监督”的要求，负责办理进场项目的进场登记、信息发布、交易实施、结果公示及存档备案等相关事务，为全市范围内各类公共资源交易活动提供场所和服务。受委托对集中采购目录内的采购项目组织政府采购活动，管理维护公共资源交易平台、监管平台和服务平台，管理全省综合专家库和财政评审专家库的抽取终端，对所有进场交易主体的行为进行记录。

（二）2018年预算执行及其他财政收支情况。

商丘市财政局批复的商丘市公共资源交易中心2018年支出预算7910000元，其中：行政运行155000元，一般行政管理事务3300000元，机关事业单位基本养老保险缴费支出15000元，行政单位医疗8000元，住房公积金10000元，其他支出4422000元。

商丘市公共资源交易中心2018年实际收入合计7135887.58元。2018年实际支出合计8276470.69元。2018年初余额1467971.22元，当年结余-1140583.11元，滚存结余327388.11元。

（三）公共资源交易信息化系统建设情况。

商丘市“公共资源交易信息化系统”由商丘市公共资源交易中心于2017年12月通过政府采购进行公开招标，软件开发由金润方舟科技股份有限公司中标建设。项目由财政部门监管，资金来源为财政拨款，总投资280万元，其中：软件开发费用120万元，硬件配置75万元，技术服务费85万元。目前系统包含三大平台：交易平台、服务平台、监管平台。交易平台主要功能：工程建设、政府采购、拍卖等项目类型的全部流程都可在交易平台上进行操作，从项目入场到招标公告发布，再到投标人的网上报名投标，网上递交电子投标文件，最后到结果公告的发布，全部从线下转移到了线上。

二、审计评价

从审计情况看，2018年商丘市公共资源交易中心紧紧围绕市委、市政府的工作安排，以优化服务为主线，加强内部管理，创新服务举措，规范交易行为，提高项目交易质量和效率，为全市经济发展提供了有力的保障。

商丘市公共资源交易中心提供的相关账务资料基本真实地反映了该单位财政财务收支情况，其财政财务收支活动基本符合财经法规的规定。但审计也发现，在预算编制科学性、财政资金管理和使用等方面还存在一些问题，需要加以纠正和解决。

三、审计发现的主要问题

（一）超预算支出139.43万元。

商丘市公共资源交易中心2018年超预算支出4项，总计139.43万元，其中：办公费超预算7.07万元，物业管理费超预算25.02万元，维修（护）费超预算100.8万元，其他交通费用超预算6.54万元。

（二）无预算支出13个项目，涉及金额370.26万元。

商丘市公共资源交易中心2018年度在无年初预算情况下支出信息网 络及软件购置更新费用、奖励金等项目总计13项，涉及金额370.26万元。

（三）年初预算编制不细化。

商丘市公共资源交易中心2018年度年初预算-其他支出442.2万元，未明确至具体项目，占年初预算总额791万元的55.9%。

四、审计处理及建议

商丘市审计局针对审计发现的问题，已依法出具了审计报告，下达了审计决定，并提出了整改建议。建议商丘市公共资源交易中心提高预算管理水平，科 学编制，促进预算管理与经费支出的有机结合，不断提高预算编制质量 ； 应严格控制支出规模，规范支出行为 。

五、商丘市公共资源交易中心的整改情况

针对上述审计发现的问题，商丘市公共资源交易中心高度重视，安排部署整改工作、研究制定整改方案。截至目前，所有支出事项实行财政全口径。具体整改结果由市公共资源交易中心向社会公告。