| 索 引 号：005252696/2016-00084 | 主题分类：综合政务/公报公示/公告公示 | |
| 发布机构：郑州市审计局 | 关 键 词：政务 | |
| 文 号：2016年第9号（总第46号） | 成文日期：2016-10-28 | 发布日期：2016-11-01 |
| 体 裁：公告 | 生效日期 | 废止日期 |
（二〇一六年十月二十八日公告）
2016年第9号（总第46号）
根据《中华人民共和国审计法》的规定,郑州市审计局派出审计组自2016年5月20日至7月15日，对郑州发展投资集团有限公司（以下简称:郑发集团）2014年至2015年的运营情况进行了审计调查，现将审计结果公告如下：
一、基本情况
郑发集团是2013年7月成立的市属国有集团化投融资公司，注册资本10亿元人民币，公司主要经营范围：城市基础设施建设、城市综合开发、土地开发经营与整理、工程建设、设计与技术咨询。郑发集团拥有13家子公司，集团本部2014－2015年度实现营业收入28.56亿元，净利润1.56亿元，完成融资146.338亿元。截至2015年12月31日，郑发集团资产总额4,88.76亿元，负债总额159.47亿元，所有者权益329.29亿元。
审计表明：在市委、市政府的正确领导下，郑发集团2014至2015年期间，主动寻求拓宽融资渠道路径，创新投融资模式，努力构建多元化融资格局，进一步明晰发展定位，全力推动项目进展。但是企业运营中还存在资金闲置过大，使用效率不高、虚增项目成本等问题，应引起高度重视，切实予以纠正和完善。
二、审计发现的主要问题
（一）资金使用效率低。郑发集团2014年底货币资金余额为77.73亿元，年度月平均余额39.57亿元，2015年底货币资金余额为68.38亿元，年度月平均余额74.12亿元，资金来源均为银行贷款，因无对应项目进度衔接，致使资金大量闲置，使用效率不高。
（二）虚增项目成本。郑发集团南四环快速化工程2014年、2015年度陆续投入资金36448.96万元，按企业综合资金成本应计资本化利息1448.41万元，实际计入资本化利息5058.24万元，多计3609.83万元。农业路快速通道工程2014年、2015年度陆续投入资金472953.69万元，应资本化利息20743.86万元，实际计入资本化利息55193.49万元，多计34449.63万元，虚增项目成本。
（三）无息对项目施工单位出借资金，加大自身资金成本。截止2015年底，郑发集团在不符合付款条件的情况下，无息支付农业路快速通道工程款12000万元，造成施工单位占用企业资金。
（四）部分对外担保未收取担保费。截止2015年底，郑发集团对外担保22笔，担保金额151亿元，部分未收取担保费。
三、审计处理情况及建议
对审计发现的问题，郑州市审计局已依法出具了审计报告。
审计建议郑发集团：积极盘活划入的存量资产，努力发挥资产的效益，逐步提升集团独立运营能力；加强资金管理，提高资金的使用效益；完善企业内控制度建设，提高内部管理水平。
四、审计整改情况
郑发集团对审计过程中发现的问题高度重视，召开了专题会议积极研究整改措施。截至目前，郑发集团正按照审计要求积极整改。
