| 索 引 号：005252696/2016-00097 | 主题分类：综合政务/公报公示/公告公示 | |
| 发布机构：郑州市审计局 | 关 键 词：政务 | |
| 文 号：2016年第22号（总第59号） | 成文日期：2016-11-11 | 发布日期：2016-11-15 |
| 体 裁：公告 | 生效日期 | 废止日期 |
（二〇一六年十一月十一日公告）
2016年第22号（总第59号）
根据《中华人民共和国审计法》的规定，郑州市审计局于2016年8月10日完成了对郑州市农作物品种区域试验站建设工程竣工决算的审计。现将审计结果公告如下：
一、项目基本情况
（一）项目建设内容及资金来源
2010年经河南省发改委批准建设郑州市农作物品种区域试验站，项目位于郑州市惠济区大河路与107国道辅道交叉口西南角，占地面积123.84亩。（与郑州市农作物种子质量鉴定项目合并一起）项目建设主要内容：综合实验楼、日光温室、晒场、凉棚、平整改良土地、机井、配套井台水泵等、田间道路、购置仪器设备。
建设资金由中央财政资金、省财政资金、市财政资金承担。
（二）项目招投标情况
项目建设招标由种子管理站委托河南智博工程咨询有限公司于2011年11月01日进行公开招标，经过公开开标、评标等程序，土建工程中标单位为河南宏盛建筑有限公司、设备安装中标单位为河南科瑞科技有限公司、工程监理中标单位为郑州市恒兴工程监理公司监理。
（三）工程投资额完成情况
郑州市农作物品种区域试验站项目送审金额为2592554.02元，审定金额为1943857.14元，审减648696.88元，审减率25%。
二、审计评价
审计结果表明，郑州市种子管理站提供的郑州市农作物品种区域试验站建设项目的会计资料真实地反映了工程投资状况，内部控制制度基本健全，财务核算基本遵守了有关财经法规，各项财务收支基本符合国家有关规定。
三、审计中发现的主要问题
（一）工程造价不实
经审核郑州市种子管理站报送的由河南宏盛建筑有限公司施工的郑州市农作物品种区域试验站土建、安装、日光温室、晒场、凉棚、围墙、土地改良、机井及配套、田间道路、地埋管、大门等建设工程结算金额为2592554.02元，审定金额为1943857.14元，多报工程结算价款648696.88元。
（二）部分建设内容合并未经立项单位许可
本建设项目，由于与郑州市农作物种子质量鉴定基地建设工程项目部分建设内容从建设地点、时间、用途发生重合，本着集约使用土地资源、减少重复建设，在不影响项目正常使用目的的前提下，经建设单位论证将项目内综合楼、道路、日光温室进行了整合，力争达到建设内容最优化，但是未经立项单位许可。
（三）原定的开工时间和实际竣工时间存在较大变动
根据合同约定，项目原定的竣工时间（2012年）和实际竣工时间（2015年）存在较大变动。尤其是综合楼、农机具库、智能温室工程、外网工程变动较大。
（四）个别项目的竣工图纸与实际施工情况不完全一致
个别项目实际施工与竣工图纸存在不完全一致的情况。（例如，项目内道路、日光温室等）；个别签证缺乏原始影像视频类资料。
四、处理处罚决定及审计整改情况
针对上述审计发现的问题，市审计局已依法出具审计报告。建议严格执行招投标规定，竣工图与实际项目应保持一致，完善签证单内容，按照建施双方签订的施工合同时间控制施工进度，变更合并项目应按照有关规定履行变更合并报备程序。对审计中发现的问题，郑州市种子管理站已经通过完善制度、加强监管等措施整改存在的有关问题。
