各乡镇、办事处中心校，局属各学校，机关各科室、各二级机构：
现将中共新密市委办公室、新密市人民政府办公室《关于印发〈新密市组织开展“小金库”专项清理整治工作实施方案〉的通知》转发给你们，请各单位严格按照要求认真开展“小金库”专项清理整治工作，并将自查自纠阶段需要报送的材料于6月2日前报教体局计财科。
2017年5月22日
中共新密市委办公室文件
新密办〔2017〕15号
市委办公室 市政府办公室
关于印发《新密市组织开展“小金库”专项
清理整治工作实施方案》的通知
各乡（镇）党委、政府，各街道党工委、办事处，市委各部委，市直机关各单位，各人民团体：
现将《新密市组织开展“小金库”专项清理整治工作实施方案》印发给你们，请认真遵照执行。
中共新密市委办公室
新密市人民政府办公室
2017年5月18日
新密市组织开展“小金库”专项清理整治工作实施方案
为进一步加大对“小金库”问题的清理整治力度，深化我市全面从严治党各项工作，营造风清气正政治生态。根据《中共郑州市委办公厅、郑州市人民政府办公厅关于印发〈郑州市组织开展“小金库”专项清理整治工作实施方案〉的通知》（郑办〔2017〕22号）要求，结合我市实际，现制定如下方案。
一、指导思想
以党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，按照五届市委二次全会和五届市纪委二次全会部署，以推动中央八项规定精神落地生根为主线统揽作风建设全局，坚决查处和纠正各种形式的“小金库”，从源头上斩断不良风气的“资金链”，促使各级党组织切实担负起全面从严治党主体责任，树牢纪律意识、强化规矩意识，严格执行“六项纪律”，切实把纠正“四风”往深里抓、往实里做，不断推进全面从严治党向纵深发展。
二、基本原则
（一）分级负责，分口把关。在市委、市政府的统一领导下，实行分级负责、各有关职能部门和行业主管部门分口把关的工作机制。建立“小金库”专项清理整治工作责任制，一级抓一级、层层抓落实。
（二）统筹兼顾，整体推进。“小金库”专项清理整治工作既要与预算单位银行账户清理工作相结合，又要与纪检监察、财政监管、审计监督、国资监管等日常工作相结合，形成整体合力，落实整改责任。
（三）依纪依法，宽严相济。坚持依纪依法办事，本着在“惩前毖后、治病救人”的方针，对自查出的“小金库”责任单位和责任人从轻、减轻处理或免于处理，对被查出的“小金库”责任单位和责任人从严从重处理。
（四）标本兼治，纠建并举。在坚决查处和纠正违纪违规问题的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，不断深化财政、金融、国有资产经营管理等体制改革，建立和完善防治“小金库”的长效机制。
三、整治范围
（一）专项整治的范围
“小金库”专项清理整治工作的范围是全市各级党政机关、事业单位、国有及国有控股企业、人民团体。
（二）专项整治的内容
1．违规设立“小金库”。违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均纳入整治范围。本次专项整治包括截至本文件印发之日单位“小金库”资金滚存余额和形成的资产，以及2012年以来“小金库”资金的收支数额。对设立“小金库”数额较大或情节严重的，应追溯到以前年度。“小金库”主要表现形式包括：
（1）违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；
（2）用资产处置、出租收入设立“小金库”；
（3）以项目费、会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；
（4）经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；
（5）虚列支出转出资金设立“小金库”；
（6）以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；
（7）上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”；
（8）违规将单位收入或资金转入工会、社会团体设立“小金库”；
（9）收取回扣、佣金设立“小金库”；
（10）编造虚假项目套取财政资金设立“小金库”；
（11）公款私存设立“小金库”；
（12）其他方法和手段设立“小金库”。
２．预算单位违规开设银行账户。未执行《河南省财政厅、河南省审计厅、中国人民银行郑州中心支行关于在全省范围内开展预算单位银行账户专项清理工作的通知》（豫财库〔2016〕116号）和《郑州市财政局、郑州市审计局、中国人民银行郑州中心支行关于开展市本级预算单位银行账户专项清理工作的通知》（郑财库〔2017〕3号）文件精神，银行账户未经财政部门审批备案，未按财政部门审批意见撤并银行账户的问题。
四、方法步骤
此次“小金库”专项清理整治工作，自2017年5月15日至2017年9月30日结束，分自查自纠、全面检查、整改落实三个阶段进行。
（一）自查自纠阶段（5月15日至6月5日）
全市各单位各部门党委（党组）要认真学习廉洁自律准则、党内监督条例、问责条例和纪律处分条例等党规党纪，领会精神、把握要点、严守规矩；必须将本文件精神传达到全体党员干部职工，认真组织本级及下属单位开展自查自纠，做到不走过场、全面覆盖，自查面必须达到100%；各单位应在办公场所醒目位置张贴《“小金库”专项整治和清理预算单位银行账户承诺书》（附件1），接受广大群众的监督。
在开展本级自查自纠和对下属单位监督检查工作中，发现存在设立“小金库”问题的，要如实梳理汇总上报；凡属于“小金库”的资金，必须在2017年6月5日前按照相关财务管理规定予以纠正，并将“小金库”资金缴入同级财政。预算单位要对本单位及所属二级机构银行账户开展进一步清理，2017年6月5日前对不符合规定的银行账户要如实上报，并限期撤并。
全市各单位各部门应于6月5日前将本单位及所属二级机构自查自纠工作报告、《“小金库”专项整治和清理预算单位银行账户承诺书》（附件1）及公示图片、《新密市“小金库”问题专项清理整治工作自查自纠报告表》（附件2）和《新密市预算单位现有银行账户自查自纠报告表》（附件3），报市“小金库”问题专项清理整治工作办公室。
市属医疗卫生机构及各乡（镇）卫生院自查自纠工作报告、《“小金库”专项整治和清理预算单位银行账户承诺书》（附件1）、公示图片、《新密市“小金库”问题专项清理整治工作自查自纠报告表》（附件2）和《新密市预算单位现有银行账户自查自纠报告表》（附件3），应于6月5日前由市卫计委统一收集后报市“小金库”问题专项清理整治工作办公室。
教育系统各单位自查自纠工作报告、《“小金库”专项整治和清理预算单位银行账户承诺书》（附件1）、公示图片、《新密市“小金库”问题专项清理整治工作自查自纠报告表》（附件2）和《新密市预算单位现有银行账户自查自纠报告表》（附件3），应于6月5日前由市教体局统一收集后报市“小金库”问题专项清理整治工作办公室。
自查自纠工作报告应包括：党委（党组）学习情况、文件传达布置及工作开展情况、承诺书公示情况、“小金库”和银行账户清理情况等内容，加盖单位公章并附相关证明材料。
（二）集中检查阶段（6月6日至8月31日）
由纪委监察局牵头，会同财政、审计、国资等部门组成检查组，采取银行账户比对、实地抽查账目、审阅文档资料、个别谈话调查等方式，对全市各乡（镇）、街道，市直各单位、各人民团体开展集中检查。对自查自纠措施不得力、工作走过场、“小金库”和预算单位银行账户隐瞒不报、不按规定清理银行账户、有举报线索、有巡察反馈意见的单位，列为重点检查对象。同时，对各部门各单位党委（党组）履行主体责任，组织开展“小金库”问题专项清理整治工作的情况进行监督检查。
（三）整改落实阶段（9月1日至9月30日）
各单位各部门要针对专项清理整治工作中发现的问题，制定整改措施并抓好落实，做到资金资产处理到位、银行账户清理到位、违纪责任人员查究到位。在整改过程中要深入剖析产生问题的原因，完善制度，深化改革，强化源头治理，建立和完善防治“小金库”的长效机制。各单位要将专项清理整治工作情况形成总结报告，于2017年9月20日前报市“小金库”问题专项清理整治工作办公室。
五、工作要求
（一）加强组织领导。持之以恒整治“小金库”问题，是推进全面从严治党、强化党内政治生活、加强党内监督的重要措施，全市各级党组织要把思想和行动统一到市委、市政府的要求上来，把“小金库”问题清理整治作为当前的一项重要任务，认真研究部署、认真抓好落实，层层压实责任、层层传导压力，确保清理整治工作取得实效。全市“小金库”专项清理整治工作办公室设在市纪委监察局，负责具体组织实施工作。市纪委监察局要充分发挥组织协调职能，会同财政、审计、国资、金融等部门认真履行好监督责任，明确工作措施，开展监督检查，查处违纪问题，推动专项清理整治工作不断深入开展。
（二）完善协调机制。市“小金库”专项清理整治工作办公室要主动加强与全市各单位各部门的沟通和联系，及时研究明确专项清理整治的有关政策规定和工作要求，加强对自查自纠、全面检查、整改落实等工作的督促指导和组织协调，建立分工明确、运转顺畅、配合有力的专项清理整治工作协调机制。纪委监察局要做好专项清理整治工作的组织实施，加强对有关纪律规定执行情况的监督检查，严肃查处违纪违规典型，对有关责任人员及时作出处理；财政、审计、国资等部门要认真做好监督检查和对违反财政法律法规问题的处理处罚工作；人民银行新密支行要加强协调各商业银行及其他金融机构支持、配合预算单位银行账户清理工作，对涉及的需要核实账户、划转资金、办理撤户等事宜要依法及时办理。
（三）严格执纪问责。各乡（镇）、街道，各单位，各部门党委（党组）、纪（工）委（纪检组）要严格执行廉洁自律准则、问责条例和纪律处分条例等相关纪律规定，把纪律和规矩挺在前面，坚持运用好监督执纪“四种形态”，严肃处理违规违纪行为。凡在2017年6月5日以前，自查自纠主动将“小金库”资金缴入财政账户并及时上报的，对直接责任人和相关领导予以从轻、减轻处理或免于处理。2017年6月5日后，凡被发现存在“小金库”问题的，一律依纪依规严肃追究党政纪责任；涉嫌违法犯罪的，移送司法机关处理。既要追究当事人责任，又要追究主体责任、监督责任和领导责任，典型问题予以公开通报曝光。
（四）落实举报制度。全市纪检监察系统要切实加大对“小金库”问题清理整治的监督力度，把党内监督、行政监督、法律监督、社会监督、舆论监督的力量整合起来，形成监督合力。要及时畅通举报渠道，向社会公布举报电话，引导群众积极参与对“小金库”问题清理整治的监督，建立举报登记和查处督办制度，指定专人负责，做到件件有回音、事事有着落。要认真执行信访工作保密制度，切实保护举报人的合法权益，对打击报复举报人的，依纪依法从严惩处。市纪委举报电话：69822536，举报邮箱：xmjwxfjb@163.com，通信地址：新密市青屏大街86号，邮政编码：452370。
附件：1．“小金库”专项整治和清理预算单位银行账户承诺书
2．新密市“小金库”问题专项清理整治工作自查自纠报告表
3．新密市预算单位现有银行账户自查自纠报告表
4．新密市“小金库”问题专项清理整治工作综合情况统计表
附件1
“小金库”专项整治和清理预算单位银行账户承诺书
我单位已将《市委办公室 市政府办公室关于印发<新密市组织开展“小金库”专项清理整治工作实施方案>的通知》（新密办〔2017〕15号）传达到全体干部职工，并组织开展自查工作，在此郑重承诺：
一、严格按照规定步骤，扎实推进“小金库”专项清理整治工作，做到不走过场，全面覆盖，不留死角。
二、严格遵照要求准时上报自查自纠报告、报表等，保证数据完整、真实、全面、准确、不虚报、不漏报。
三、对自查出的问题一定主动整改纠正，及时如实上报，并保证通过清理后，本单位无“小金库”。
本单位愿意主动接受广大干部职工的监督。若承诺不实，愿意承担责任，并自愿接受相应处理。
本承诺书公示三天。
新密市纪委举报电话:69822536、69961067，举报邮箱：xmjwxfjb@163.com，通信地址：新密市青屏大街86号，邮政编码：452370。
单位负责人（签名）： 纪检负责人（签名）：
分管财务领导（签名）：
单位（公章）
年 月 日
附件2
新密市“小金库”问题专项清理整治工作自查自纠报告表
填报单位（盖章）： 单位：元、个
序号 | 单位名称 | 应自查户数 | 自查户数 | 小金库个数 | 小金库余额 | 2012年以来小金库收入数 | 2012年以来小金库支出数 | 上缴财政资金 | 存在的主要问题 | 整改措施 | 整改时限 | 备 注 |
合 计 | ||||||||||||
单位负责人（签名）： 纪检负责人（签名）： 财务负责人（签名）： 填表人： 填报日期：
注：1.本表由各单位填报；2.各乡（镇）、办事处、市委各部委、市直各主管部门、市国资委、市卫计委、市教育局汇总后连同所属单位填报的此表一并报市“小金库”问题专项清理整治工作办公室；3.“小金库”分单位明细填列；4.存在的主要问题包括：“小金库”存在的时间、收入来源、支出内容等。
附件3
新密市预算单位现有银行账户自查自纠报告表
填报单位（盖章）： 单位：万元、个
单位名称 | 银行账户个数 | 开户单位名称 | 账户名称 | 账户余额 | 账户性质 | 账户核算内容 | 开户银行全称 | 银行账号 | 未经财政部门批准保留账户数 | 撤并整改时限 |
合 计 | 0 | −− | −− | 0 | −− | −− | −− | −− | 0 | −− |
单位负责人（签名）： 纪检负责人（签名）： 财务负责人（签名）： 填表人： 填报日期：
注：1.本表由各预算单位填报；2.主管部门按所属单位现有银行账户明细汇总，连同所属单位填报的此表一并上报；3.“未经财政部门审定保留账户数量”指未按豫财库〔2016〕116号、郑财库〔2017〕3号文件财政部门批准保留的银行账户数；4.“账户余额”指截至2017年4月30日该账户的银行存款数。
附件4
新密市“小金库”问题专项清理整治工作综合情况统计表
填报单位（盖章）：
单位名称 | 小金库个数 | 处理人数 | 处理情况 | 备注 | |||||||||||||
组织 | 问责处理 | 责任追究 | |||||||||||||||
党组织问责 | 领导干部问责 | ||||||||||||||||
提醒谈话 | 诫勉谈话 | 检查 | 通报 | 改组 | 通报 | 诫勉 | 组织调整 | 纪律处分 | 追究主体责任 | 追究监督责任 | 追究领导责任 | ||||||
党纪处分 | 政纪处分 | ||||||||||||||||
合 计 | |||||||||||||||||
处理县处级干部 人，科级干部 人，科级以下干部职工 人。 | |||||||||||||||||
负责人： 填表人： 填表日期：
注：本表由各单位各部门汇总上报。
