目 录
第一部分 部门基本情况
第二部分 2018年部门预算公开情况说明
一、收入预算说明
二、支出预算说明
三、预算收支增减变化情况
四、机关运行经费安排情况说明
五、政府采购情况
六、国有资产占用情况
七、预算绩效目标
八、空表情况说明
第三部分 名词解释
附表：1．部门收支总体情况表
2．部门收入总体情况表
3．部门支出总体情况表
4．财政拨款收支总体情况表
5．一般公共预算支出情况表
6．一般公共预算基本支出情况表
7．一般公共预算“三公”经费支出情况表
8．政府性基金预算支出情况表
9．国有资本经营预算支出情况表
10．政府采购预算表
第一部分 部门基本情况
（一）部门主要职责
我校是一所由市编委教育行政部门批准成立，隶属于郑州市财政局二级机构，并于2004年9月经郑州市编委批准增挂“郑州市财政局干部教育中心”牌子。主要负责中华会计函授学校郑州分校教学管理工作；负责全市财政系统干部教育培训工作；负责组织实施局机关各类财政业务培训工作；负责全市农村财会人员财政支农政策培训工作。
（二）内设机构及下属单位
内设机构：办公室、综合科、培训一科、培训二科。
（三）人员构成情况
单位人员共有编制 16 人，其中：事业编制 16 人；在职职工 14 人，离退休人员 5 人等。
（四）车辆构成情况
本部门共有一辆公务用车。
第二部分 2018年部门预算公开情况说明
一、收入预算说明
2018年收入预算 487.43 万元，其中：一般公共预算 487.43 万元（财政拨款 487.43 万元、纳入预算管理的行政事业性收费收入 0 万元、专项收入 0 万元、国有资产资源有偿使用收入 0 万元、其他收入 0 万元），政府性基金收入 0 万元，转移支付收入 0 万元。
二、支出预算说明
2018年支出预算 487.43 万元，其中：基本支出 257.93 万元，项目支出 229.5 万元。
（一）按功能科目分类，包括教育支出415.98万元、社会保障和就业支出30.4万元、医疗卫生与计划生育支出8.06万元、住房保障支出32.99万元。
（二）按支出用途分类，包括基本支出257.93万元，其中：工资福利支出199.59万元，商品和服务支出46.5万元，个人和家庭补助支出11.84万元；项目支出229.5万元。
（三）主要项目：
财政基层业务培训项目229.5万元。
（1）项目概述及政策依据。
根据《财政部关于进一步加强财政基层培训工作的指导意见》〈财办[2012]]33号〉、《河南省财政厅关于进一步加强财政基层培训工作的意见》〈豫财干教[2015]15号]〉文件要求，在财政基层培训方面，当前我国经济进入新常态，面临增速换挡、结构优化的新形势，县、乡财政的监管力量和人员素质难以适应和发展的需要，在很大程度上影响了乡村治理的有效开展，对他们进行有计划、有步骤的培训，提升其政策水平和能力素质，着力于财政政策在农村落地生根，管好用好服务“三农”和农村各项民生事业的财政资金，对于落实“四个全面”具有重要意义。通过全方位、多层次的教育培训，实现基层财政干部加强基层财政管理、执行好财经纪律、强化基层党风廉政建设的目标，实现行政村领导及村级财务人员熟悉各项财政支农惠农政策、规范村级财务管理、助推新农村建设和新型城镇化建设的目标。
（2）资金测算。
全市各区现有基层财政所180所、行政村494个，纳入培训范围的财政干部人数约1300人。每次培训4天，每人每天450元计算，共计培训费约229.5万元。
三、预算收支增减变化情况
（一）财政拨款收入支出预算总体情况说明
2018年一般公共预算收支预算 487.43 万元，政府性基金收支预算 0 万元。与2017年预算相比，一般公共预算收支预算增加 68.43 万元，因河南省机关事业单位培训费标准由每人每天350元上调至每人每天450元，所以在项目业务培训费上有所增加。
（二）一般公共预算支出预算情况说明
2018年一般公共预算支出预算 487.43 万元，主要用于以下方面：教育支出 415.98 万元，占 85.34 %；社会保障和就业支出 30.4 万元，占 6.23 %；医疗卫生支出 8.06 万元，占 1.65 %；住房保障支出 32.99 万元，占 6.78 %。
（三）一般公共预算基本支出预算情况说明
2018年一般公共预算基本支出预算 257.92 万元，其中：人员经费 211.42 万元，主要包括：基本工资84.02万元、津贴补贴2.98万元、绩效工资51.16万元、机关事业单位养老保险费18.56万元、基本医疗保险缴费8.06万元、其他社会保险缴费1.81万元、住房公积金32.99万元、退休费11.84万；公用经费 46.5 万元，主要包括：办公费33.63万元、印刷费0.6万元、水费0.96万元、电费3.5万元、邮电费1.98万元、公务用车运行维护费5.83万元。
（四）政府性基金支出预算情况说明
2018年政府性基金支出预算 0 万元。
（五）“三公”经费支出预算情况说明
2018年“三公”经费预算 5.83 万元。其中，因公出国（境）费 0 元，公务用车购置费 0 元，公务用车运行维护费 5.83 万元（包括单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出），公务接待费 0 万元。比去年减少了1.17万元。减少原因为执行中央“八项”规定，压缩“三公”开支。
四、机关运行经费安排情况说明：
2018年，运行经费安排 46.5 万元，主要用于单位正常运转，其中：办公费33.63万元、印刷费0.6万元、水费0.96万元、电费3.5万元、邮电费1.98万元、公务用车运行维护费5.83万元。运行经费较上年减少了2.4万元，减少原因主要为执行中央“八项”规定，压缩公务用车运行维护费开支。
五、政府采购情况
2018年政府采购预算 0 万元。
六、国有资产占用情况
截至2018年10月18日，本部门共有车辆 1 辆，其中：一般公务用车 1 辆、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆，其他用车 0 辆；单价50万元以上通用设备 0 台（套），单位价值100万元以上专用设备 0 台（套）。
七、预算绩效目标
本单位未纳入2018年预算绩效目标编报范围。
八、空表情况说明
1．政府性基金预算支出情况表。空表的主要原因是本单位无此类项目。
2．国有资本经营预算支出情况表。空表的主要原因是本单位无此类经营项目。
第三部分 名词解释
1．商品和服务经费 为保障行政事业单位运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2．“三公”经费 纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
3.社会保障和就业支出 指政府在社会保障与就业方面的支出。包括社会保障与就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金补助、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低生活保障、自然灾害生活救助、红十字会事务等。
4.医疗卫生支出 指政府医疗卫生方面的支出。包括医疗卫生管理事务支出、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务等。
5.住房保障支出 指政府用于住房方面的支出。包括保障性安居工程支出、住房改革支出、城乡社区住宅支出等。如行政事业单位按照国家政策规定向职工缴纳住房公积金等。
6.基本支出 指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费支出和公用经费支出。
7.项目支出 指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
附件：1．部门收支总体情况表
2．部门收入总体情况表
3．部门支出总体情况表
4．财政拨款收支总体情况表
5．一般公共预算支出情况表
6．一般公共预算基本支出情况表
7．一般公共预算“三公”经费支出情况表
8．政府性基金预算支出情况表
9．国有资本经营预算支出情况表
10．政府采购预算表
河南省中华会计函授学校郑州分校
二O一八年十月十八日
