| 索 引 号：005252696/2019-00008 | 主题分类：财政、金融、审计/审计/业务信息/政府财政审计 | |
| 发布机构：郑州市审计局 | 关 键 词：审计 | |
| 文 号：【2018】第13号 | 成文日期：2018-11-02 | 发布日期：2018-11-02 |
| 体 裁：公告 | 生效日期 | 废止日期 |
（二〇一八年十一月八日公告）
2018年第13号（总第134号）
根据《中华人民共和国审计法》规定，郑州市审计局派出审计组，对郑州市财政局（以下简称市财政局）2017年部门预算执行情况进行审计，现将审计结果公告如下：
一、基本情况
市财政局为市政府组成部门，单位性质为行政单位，正县级。全局共有机关事业在职人员513人，局机关行政编制155名，机关工勤人员事业编制13名。下设16个直属事业单位，其中含郑州财税金融职业学院、郑州市投融资决策管理委员会办公室（郑州市政府和社会资本合作管理中心）等14个全供事业单位；郑州市财务开发公司、河南省中华会计函授学校郑州市分校（郑州市财政局干教中心）2个自收自支事业单位。
二、审计评价
审计结果表明：市财政局提供的财政财务会计资料及其他相关资料，基本真实地反映了2017年部门预算执行情况，内控制度基本健全，运行部分有效。但还存在超预算支出、未实行政府采购等违反财经法规的问题。
三、审计发现的主要问题
（一）政府采购超预算支出
市财政局机关2017年度政府采购预算为565万元，当年实际支付政府采购款为721.82981万元，政府采购超预算支出156.82981万元。
（二）未实行政府采购
2017年4月支付河南宇海消防制冷工程有限公司消防维修工程款50万元，未实行政府采购。
（三）工会经费未独立核算
市财政局2017年度在局机关经费账中列支工会经费35.23878万元用于比赛活动、元旦长跑等。
（四）未严格执行公务卡结算
市财政局2017年度现金列支后勤维修杂支、购文具、办公费、油费等29笔合计8.9107万元。
四、审计处理情况及建议
对审计发现的问题，郑州市审计局已依法出具了审计报告。审计建议郑州市财政局应严格预算执行，合理使用资金。加强政府采购预算管理与执行，提高预算的执行率和预算编制准确性。严格按照《工会法》规定，建立预算、决算和经费审查监督制度，独立进行核算。
五、审计整改情况
郑州市财政局对审计发现的问题，召开了党组扩大会，专题进行研究，已按期整改完毕。
