索 引 号:005291097/2019-00003 | 主题分类:综合政务/财政资金/部门财政预决算 | |
发布机构:荥阳市审计局 | 关 键 词:综合,政务,财政,财政资金,预算,部门预算 | |
文 号 | 成文日期:2019-03-28 | 发布日期:2019-03-28 |
体 裁 | 生效日期 | 废止日期 |
2019年荥阳市审计局部门预算公开
目 录
第一部分 部门基本情况
一、部门主要职责
二、内设机构及下属单位
三、人员构成情况
四、车辆构成情况
第二部分 2019年部门预算公开情况说明
一、收入预算说明
二、支出预算说明
三、预算收支增减变化情况
四、机关运行经费安排情况说明
五、支出预算经济分类情况说明
六、政府采购情况说明
七、政府购买服务情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效目标等预算绩效情况说明
十、专项转移支付项目情况
十一、空表情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附表
1.部门收支总体情况表
2.部门收入总体情况表
3.部门支出总体情况表
4.财政拨款收支总体情况表
5.一般公共预算支出情况表
6.一般公共预算基本支出情况表
7.一般公共预算“三公”经费支出情况表
8.政府性基金预算支出情况表
9.国有资本经营预算支出情况表
10.政府采购预算表
11.预算项目绩效目标表
12. 政府购买服务表
第一部分 部门基本情况
一、部门主要职责
1、负责对全市财政收支和法律、法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护财政经济秩序,提高财政资金使用,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,负有督促被审计单位整改的责任。
2、参与起草审计、财经方面的规章草案,制定审计规章制度并监督执行,制定并组织实施年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。
3、向市政府提交年度市级预算执行和其他财政收支的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提交市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告其他事项专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门、各乡镇、办事处通报审计情况和审计结果。
4、直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:(1) 市级预算执行情况和其他财政收支,市直各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。(2) 各乡镇、办事处预算的执行情况、决算和其他财政收支,市级财政转移支付资金。(3) 使用市级财政资金 的事业单位和社会团体的财务收支。(4) 市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。(5) 市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。(6) 市政府部门、各乡镇、办事处管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。(7) 法律、行政法规和地方性法规规定应由市级审计机构审计的其他事项。
5、按规定对市管领导干部及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
6、负责实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7、依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
8、指导和监督依法属于审计监督对象的单位的内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9、按上级审计机关安排,实施特定项目的专项审计或审计调查,并向市政府和上级审计机关报告审计(调查)结果。
10、组织审计市政府驻外非经营性机构的财务收支,依法通过适当方式组织审计市属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。指导和推广信息技术在全市审计领域的应用。
二、内设机构及下属单位
内设机构:办公室、法制科、农业审计科、行政审计科、社保审计科、法制科、信息化办公室。
下属单位:荥阳市经济责任审计办公室、荥阳市内部审计指导中心、荥阳市建设项目审计中心、荥阳市审计举报中心4个事业单位。
本预算为部门汇总预算。
三、人员构成情况
荥阳市审计局机关及归口预算管理单位人员共有编制72名,其中:行政编制16人,行政工勤编制2人,事业编制54人;在职职工80人,退休24人。
四、车辆构成情况
我局2015年车改后保留公务车辆3辆。
第二部分 2019年部门预算公开情况说明
一、收入预算说明
2019年收入预算2776.72万元,其中:一般公共预算 1416.72万元(财政拨款1416.72万元、纳入预算管理的行政事业性收费收入0万元、专项收入0万元、国有资产资源有偿使用收入0万元、其他收入0万元),政府性基金收入1360万元,转移支付收入7万元。
二、支出预算说明
2019年支出预算2776.72万元,其中:基本支出1188.42万元,项目支出1588.3万元。
(一) 按功能科目分类,包括:一般公共服务支出1188.29万元,社会保障和就业支出114.21万元,卫生健康支出45.69万元,城乡社区支出1360万元,住房保障支出68.53万元。
(二) 按支出用途分类,包括:基本支出1188.42万元,其中:工资福利支出1065.36万元,商品和服务支出98.41万元,对个人和家庭补助24.65万元;项目支出1588.3万元。
(三)主要项目:
1、市重点工程审计经费1000万元。
(1)项目概述及政策依据。2019年我局将对索河整治项目、豫龙镇安置房项目、滨河尚城社区项目及浏河镇浏河村社区建设项目等市重点工程进行竣工结算审计,以及对我市的拆迁安置补偿资金审计。
(2)资金测算。经测算,共需资金1000万元。
2、工程审计经费360万元。
(1)项目概述及政策依据。对我市的政府投资建设项目开展竣工结算审计,以及我局的财政资金审计和社保资金审计。
(2)资金测算。按照年初下达的审计项目计划测算,共需资金360万元。
3、审计辅助人员经费52.33万元。
(1)项目概述及政策依据。我局2017年、2018年以公开招聘的方式招聘了15名审计辅助人员,2019年的审计辅助人员经费。
(2)资金测算。按照每人每月工资1800元,五险1062.91元,管理费50元测算,共需资金52.33万元。
4、日常审计业务经费110万元。
(1)项目概述及政策依据。用于我局2019年开展的经济责任审计、审计调查、内部审计指导等工作经费。
(2)资金测算。按照年初下达的审计项目计划测算,共需资金110万元。
三、预算收支增减变化情况
(一)财政拨款收入支出预算总体情况说明
2019年一般公共预算收支预算1416.72万元,政府性基金收支预算1360万元。与2018年预算相比,一般公共预算收支预算减少了431.59万元,减少23.35%,减少原因主要是2019年工程审计经费科目调整到政府性基金中。政府性基金收支预算减少了240万元,主要原因是2019年市重点工程审计项目有所减少,费用也相应的降低了。
(二)一般公共预算支出预算情况说明
2019 年一般公共预算支出预算为1416.72万元。主要用于以下方面:一般公共服务1188.29万元,占83.87% ; 社会保障和就业支出114.22万元,占8.06% ; 卫生健康支出45.69万元,占3.22% ; 住房保障支出68.53万元,占4.83%。
(三)一般公共预算基本支出预算情况说明
2019年一般公共预算基本支出1188.42万元,其中:人员经费1090.01万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障性缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助等;公用经费98.41万元,主要包括:办公费、水费、电费、邮电费、劳务费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用等。
(四)政府性基金支出预算情况说明
2019年政府性基金预算支出1360万元,用于城市建设的支出,主要包括:市重点工程审计经费1000万元、工程审计经费360万元。
(五)“三公”经费支出预算情况说明
2019年“三公”经费预算15万元,会议费预0万元。其中:
1.因公出国(境)费0元。主要用于单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。预算数比 2018年增加(减少)0万元。
2.公务用车购置费0元,公务用车运行维护费12万元,主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车购置费预算数比 2018 年增加(减少)0万元。公务用车运行维护费预算数比 2018年减少3万元,主要原因:加强公务用车管理,降低公车运行成本,减少公务用车运行维护费。
3.公务接待费3万元,主要用于按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。预算数比 2018年减少1万元。主要原因:规范公务接待手续,加强公务接待管理,降低了公务接待费。
4、会议费0万元。主要用于会议支出。预算数比 2018年增加(减少)0万元。
四、机关运行经费安排情况说明
2019年,运行经费安排98.41万元,主要用于主要保障机关机构正常运转及正常履职需要的办公费、水电费、取暖费、维修费、差旅费及福利费等支出,其中:办公费17万元,水费2万元,电费4.6万元,邮电费4万元,差旅费15万元,公务接待费2.4万,劳务费5万,工会经费10.03万元,福利费11.31万元,其他交通费用27.02万元。预算数比 2018年减少了5.79万元。主要原因是:有人员退休,公用经费减少了。
五、支出预算经济分类情况说明
按照《财政部关于印发<支出经济分类科目改革方案>的通知》(财预〔2017〕98号)要求,从2018年起全面实施支出经济分类科目改革,根据政府预算管理和部门预算管理的不同特点,分设部门预算支出经济分类科目和政府预算支出经济分类科目,两套科目之间保持对应关系。根据经济分类科目改革要求,我局《一般公共预算支出情况表》按两套经济分类科目反映全部预算支出。
六、政府采购情况说明
2019年政府采购预算58.74万元,其中:政府采购货物支出58.74万元,具体采购明细如下:
1.其他电器设备,单价0.5万元,数量8个,共计4万元;
2.计算机,单价0.6万元,数量 15 个,共计9万元;
3.其他办公自动化设备,单价0.9万元,数量 10 个,共计9万元;
4. 其他消耗用品,单价0.2万元,数量 20 个,共计4万元;
5. 纸张,单价0.35万元,数量20 个,共计7万元;
6. 交换机,单价2万元,数量 2 个,共计4万元;
7. 服务器,单价4万元,数量 2 个,共计8万元;
8. 办公家具,单价0.28万元,数量 8 个,共计2.24万元;
9. 其他家具,单价0.4万元,数量10个,共计4万元;
10. 其他网络设备,单价1.5万元,数量 5个,共计7.5万元。
七、政府购买服务情况说明
2019年政府购买服务预算52.23万元。具体购买服务明细如下:
1、审计辅助人员服务,承接主体:河南兴来人力资源服务有限公司荥阳分公司,服务内容:审计辅助人员劳务费,购买合同金额:52.33万元,服务期限:2年。
八、国有资产占用情况说明
截至年初,本部门共有车辆3辆,其中:一般公务用车 辆3 辆。一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆,其他用车0辆;单价50万元以上通用设备0台(套),单位价值100万元以上专用设备0台(套)。
九、预算绩效目标等预算绩效情况说明
我局2019年共安排项目支出1个,金额1000万元。具体项目及绩效目标见公开附表11。
十、专项转移支付项目情况
我局2019年预算安排的专项转移支付项目共有1项,主要是:省厅下达审计事业发展专项经费7万元。我局将按照《预算法》等有关规定,积极做好项目分配前期准备工作,在规定时间内向财政部门提出资金分配意见,根据有关规定要求做好项目申报公开等工作。
十一、空表情况说明
1.国有资本经营预算支出情况表。空表的主要原因是我局无此项。
第三部分 名词解释
1.机关运行经费。为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行,用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2.“三公”经费。纳入省财政预算管理的“三公“经费,是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国(境)费。其中,公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税),以及燃料费、维修费、保险费等支出;因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第四部分 附表
1.部门收支总体情况表
2.部门收入总体情况表
3.部门支出总体情况表
4.财政拨款收支总体情况表
5.一般公共预算支出情况表
6.一般公共预算基本支出情况表
7.一般公共预算“三公”经费支出情况表
8.政府性基金预算支出情况表
9.国有资本经营预算支出情况表
10.政府采购预算表
11.预算项目绩效目标表
12.政府购买服务表