索引号:	P0260-2019-0022	公开责任部门	市审计局
公开日期	2018-12-02	公开目录	财政审计
公开形式	主动公开	文号	2018年第22号
信息有效性	有效

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，商丘市审计局派出审计组，自2018年3月21日至6月25日，对商丘市科学技术协会（以下简称市科协）2017年度财政预算执行及其他财务收支情况进行了审计。审计结果公告如下。

一、基本情况

市科协是全市科学技术工作者的群众组织，是市委领导下的人民团体，是党和政府联系科学技术工作者的桥梁和纽带，是推动科学技术事业发展的重要力量。其主要职责是：开展学术交流，活跃学术思想，繁荣学术园地，促进学科发展、知识创新；按照国家有关科普工作的方针、规划，弘扬科学精神，普及科学知识，传播科学思想和科学方法，推广先进技术，开展青少年科技教育活动，负责本市中学生参加国际数、理、化、生物、信息等奥林匹克竞赛的组织工作；指导科技馆等科普设施、场所的规划、建设和管理及科普工作队伍的建设工作；全心全意为科技工作者服务，反映科技工作者的意见和要求，维护科技工作者的合法权益等。

二、审计评价意见

审计结果表明：市科协及其所属单位2017年度财政预算执行基本遵守了预算法及相关法律法规，财务管理制度基本健全，会计核算基本符合会计法和相关财务会计制度的规定。但审计中，也发现存在未严格执行公务卡结算办法、不合规票据支出、超预算列支、支出手续不完整等问题，应加以整改和完善。

三、审计发现的主要问题

（一）未严格执行公务卡结算办法，涉及金额60286.94元。

市科协、市科技馆部分租车费、会议费、维修费、交通费等日常支出未实行公务卡核算，分别涉及金额48431.74元、11855.20元，总计60286.94元。

（二）不合规票据支出62199元。

市科协在支付文印费、会议费等款项时，均以收据、收条入账，未附对方出具的正规票据，涉及金额62199元。

（三）超预算列支车辆燃修费5595元。

市科技馆2017年车辆燃修费实际支出5595元，当年无支出预算，超预算列支5595元。

（四）支出手续不完整，涉及金额9780元。

市科技馆在支付交通费、维修费、办公费时，存在未附清单问题，涉及金额9780元。

四、审计建议及整改情况

（一）严格执行公务卡结算办法，规范日常零星支出行为。

（二）加强财务核算，强化单位财务支出报销审核管理工作，完善支出相关手续，严格发票审核工作。

（三）严格按照预算使用资金，对超预算列支行为进行清理整顿。