| 索引号: | P0260-2019-0010 | 公开责任部门 | 市审计局 |
| 公开日期 | 2018-12-02 | 公开目录 | 财政审计 |
| 公开形式 | 主动公开 | 文号 | 2018年第10号 |
| 信息有效性 | 有效 |
根据《中华人民共和国审计法》的规定，商丘市审计局派出审计组，自2018年3月19日至2018年6月20日，对商丘市粮食局（以下简称市粮食局）2017年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：
一、基本情况
商丘市粮食局为行政单位，规格为正处级，核定全供行政单位编制28名，局长1名，副局长3名；纪检组长1名，副组长兼监察室主任1名；正科级7名，经费实行财政全额拨款。该局内设办公室，调控科，监督监察科，财务科，流通与技术发展科，人事教育科共6个科室。截止到2017年12月，在职在编人员为17人。
二、审计评价意见
审计结果表明，市粮食局2017年度预算执行基本遵守了预算法及相关法律法规，财务管理制度比较健全，会计核算基本符合相关财会制度的要求。但审计中，也发现在预算执行及所属单位管理中也存在一些问题，应当加以整改和纠正。
三、审计发现的主要问题
（一）滞留应当下拨的财政专项资金508万元。
审计发现，市粮食局2017年收到财政拨入专项资金“粮安工程”粮库智能化升级改造专项资金508万元，截止2017年12月31日，市粮食局应拨未拨付各相关单位508万元。
（二）存在擅自设立行政性收费项目50000元的问题。
审计发现，市粮食局2017年度，在无行政性收费许可的情况下，擅自设立行政性收费项目，从中央储备粮商丘直属库收取粮食监管费50000元。
（三）违反规定扩大开支范围6356.50元。
审计发现，市粮食局2017年度因审批手续不完善，违规报销差旅费6356.50元。
（四）往来款项长期挂账。
审计发现，市粮食局2017年末“其他应付款”科目贷方余额1166005.52元，其中：储备补贴1062564.98元、工程款93440.54元、财务挂账利息补贴10000元，且往来款项账龄均超过三年以上；“应收账款”科目借方余额1129760.98元，且往来款项账龄均超过三年以上。
（五）未按规定取得发票2730元。
四、审计处理及整改情况
针对审计发现问题，市审计局已经依法出具审计报告，下达了审计决定。审计决定要求执行的有关事项，市粮食局的积极执行。对审计机关要求整改纠正的事项，市粮食局及所属单位均采取了相应的整改措施。
