索引号:	P0260-2020-0034	公开责任部门	市审计局
公开日期	2020-06-08	公开目录	工作报告
公开形式	主动公开	文号	白头
信息有效性	有效

中共商丘市审计局党组

关于巡察整改情况的通报

根据市委统一安排和部署，2019年4月11日至5月23日，市委第四巡察组对商丘市审计局进行了集中巡察，2019年8月23日 ， 市委巡察组向市审计局党组 反馈了巡察意见 ， 按照《中国共产党巡视工作条例》有关规定，现将巡察整改情况予以公布。

一、 学习贯彻党的十九大精神、落实中央决策部署和省委市委工作要求有差距方面

（ 一 ）学习贯彻党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想不够深入。

整改情况：一是 已重新修订了《2019年局党组理论中心组学习意见》，增加十九大相关学习内容；制定并实施《审计局“十九大”理论集中学习实施方案》，组织大家对十九大进行学习，领导进行授课，对处级以下干部进行了考核，考核成绩均达到95分以上，于9月20日对党组成员及副处级以上干部进行理论学习并考核 ； 二是 已重新修订了《局党组理论中心组学习制度》，强化对学习期间发言讨论的要求，建立了学习考核验收机制；已于9月20日按照《2019年局党组理论中心组学习意见》组织党组成员进行学习，并对副处级以上干部进行 理论测试 ；县处级以上干部结合“不忘初心，牢记使命”主题教育开展了调研工作 ， 形成了调研报告； 三是 印发了 《商丘市审计局党员经常性学习制度》，在制度中明确党员领导干部要积极参加局里的集中学习活动，带头刻苦学习，深入研究问题，为机关干部职工做出表率。坚持每周四下午学习制度，在学习中坚持集中学习与分散学习相结合，政治学习和专业技能培训相结合，开展 了2次 心得交流会，以提高学习效果。 制定了 每年组织两次高校综合能力培训提升班 的计划 ，在优秀大学中接受新思想，开阔视野，提高政治站位。对巡察期间知识测试中基本理论掌握不扎实的党员干部拉出名单， 于 9月20日组织进行 了 集中谈话和补课，采取补课签到制，课程结束闭卷测试，对完不成课时和测试仍不合格者进行通报批评，并取消年终评先资格。组织 了 一次为期两天的理论知识专题学习班，强化学习效果。学习期间组织一次全员理论测试 ； 四是 由人事科牵头， 汇同办公室提请 党组成员将2017年度述职述廉述学报告存在的问题 ， 结合学习党的十九大会议精神情况以及2017年的实际工作情况，认真修改述职述廉述学报告，修改后的述职述廉述学报告 已经 在组织人事科备案。整改期间 人事科 会同办公室建立局党组成员述职述廉述学报告审核机制，由组织人事科负责每年向局党组书记汇报党组成员述职述廉述学报告的撰写情况，坚决杜绝此类问题再次发生 。

（ 二 ）落实上级决策部署不够有力方面。局党组履职尽责担当不够，工作缺乏统筹规划，贯彻执行中央和省委、市委决策要求不够到位。

整改 情况： 一是 局党组 认真落实习近平总书记对审计工作的重要讲话精神， 结合商丘实际，截止2019年9月25日，已 印发 《商丘市审计局关于实行审计全覆盖的实施意见》、 《商丘 市审计局审计项目三年规划 》 。 起草了 《商丘市经济责任审计工作联席会议制度》，提请 中共 商丘市审计委员会 审议后印发 。 在今后的工作中认真贯彻执行，确保审计监督全覆盖、无盲区，切实做到应审尽审，凡审必严依法全面履行审计监督职责 ； 二是 局党组在民主生活会上深入剖析 巡察反映 两个 具体 问题的原因，深刻做好批评与自我批评。 两项具体问题 虽然有客观原因存在，但主观还是对上级精神不够敏感，落实工作不够积极主动，存在一定滞后性，主动作为意识不强，不推不动的思想依旧存在，下步要坚决杜绝这个思想，主动作为，杜绝此类现象再次发生 ； 三是 对未按照市委要求召开的专题民主生活会，在巡察专题民主生活会上进行 了 深刻剖析，并对相关未落实工作采取纠正措施。 明确指定 由人事科负责建立保障民主生活会正常召开的工作机制，明确保障局党组民主生活会的负责科室，确保同类问题不再发生。已明确由人事科会同办公室负责保障民主生活会正常召开，确保同类问题不再发生 。

（ 三 ）审计监督职能作用发挥不够到位，服务全市经济高质量发展作用不够明显。

整改 情况： 一是 局党组已召开专题会议，要求各审计组针对已经审结的审计项目，从公共资金、国有资产、国有资源管理和领导干部经济责任履行情况存在的问题中，深挖问题存在背后的深层次原因，从全局性和宏观层面为市委、市政府报送高质量、有深度的《审计要情》。 8月30日上午， 分管审计质量的局党成员 组织各业务科室，认真剖析了市委巡察组关于业务质量方面问题的成因，并对如何提高审计质量进行了2个小时的培训。截止2019年9月25日，已撰写上报《审计要情》4篇 ， 并得到市长的批示 ； 二是 人 事科配合法规科，汇同信息科 制订 了 有效的整改措施，建立相应的干部队伍建设激励、奖惩和问责等机制，制定出具体、详细的人才教育培训规划及奖惩考核办法，充分利用各种学习形式、平台，持续不断的组织好培训，在全局形成深厚的学习氛围，着力提升审计人员的能力、素质。信息科建立相应的考核、激励和问责机制等，充分利用各种学习形式、平台，持续不断的组织好培训，在全局形成深厚的学习氛围，着力提升审计人员的能力、素质。法规科具体负责修订审计质量控制和优秀审计项目培育管理办法、审计项目现场管理办法、审计项目审理管理规定等规章制度，制订出长期的整改措施，建立相应的激励机制、审核机制、考核机制、问责机制等。从严落实审计质量控制机制，加大对优秀审计项目的培育力度。 人事科已会同信息科将《商丘市审计局2019年至2021年培训规划》（征求意见稿）、《商丘市审计局教育培训管理工作规定》（征求意见稿）、《商丘市审计局在职人员参加学历教育规定》（征求意见稿）、《商丘市审计局在职人员参加职称考试规定》（征求意见稿）起草完毕 。局党组已于2019年9月25日前组织法规科完成审计质量控制和优秀审计项目培育管理办法、审计项目现场管理办法、审计项目审理管理规定等规章制度修订工作，下一步将在全局认 真贯彻执行审计质量的全员全过程控制，进一步提高审计业务质量 ； 三是 截止2019年9月25日，局党组已组织完成审计事项案件线索移送管理办法、审计项目现场管理办法等规章制度修订，局党组统一部署督导 了 相关制度 的 贯彻执行，提高 了 审计移送案件线索的数量和质量，充分发挥 了 审计反腐的“利剑”作用。 对巡察组提出两个《审计工作报告》意见建议完全相同的问题，由分管领导进行了 约谈 ， 做了严肃的 批评教育 。

（ 四 ）审计监督“后半篇文章”做得不好。

整改 情况： 一是 法规科 已完成审计整改台账并付诸实施，出台了审计问题整改管理办法，切实加强审计整改，充分发挥审计的查已病、治未病的保障作用 ； 二是 已制定了审计问题整改公告制度、审计结果综合分析制度等4项制度，局党组 督促各相关业务科室 加强与有关部门的联系协调，确保审计整改的主体责任、督导责任落到实处 ； 三是 组织 了 对近一年全局实施审计项目的《审计整改报告》开展 了 检查，对存在问题列出 了 清单，明确整改主体和时限，定时通报整改动态。同时， 规定了 责任科室每季度向局党组专题报告审计整改工作的进展情况，对督促整改不力或者敷衍整改的情况，报请局党组后采取相应的工作措施，对相关责任主体进行追责问责。局党组已召开专题会议，认真学习省长陈润儿关于审计整改讲话精神，对审计查出的问题切实做到“四个不放过”：教训不吸取不放过、漏洞不堵塞不放过、政策不落实不放过、责任不严明不放过。对整改不严肃或限期未整改到位的，逐一查办、严肃问责 。

（ 五 ）形式主义、官僚主义问题依然存在。

整改 情况： 一是 针对上述问题，局党组首先立行立改， 印发了 《中共商丘市审计局党组关于开展集中整治形式主义、官僚主义问题的实施方案》， 认真贯彻实事求是的工作精神， 明确抵制形式主义官僚主义的要求 。 同时 在审计项目中嵌入 群众关心、社会关注的民生领域 内容，推动各项民生政策的贯彻落实 ； 二是 局党组已召开专题会议，结合省厅考核方案和本单位实际情况，制定了商丘市审计局2019年审计工作考核方案，建立科学考核机制，充分发挥考核结果的引领指导作用，督促全体审计人员依法全面履行审计监督职责 ； 三是 依据有关规定， 局党组 组织对2017年的全市审计系统目标考评结果进行处置，纠正相关问题。开展一次以“审计监督流于形式”为主题的调研活动，由法规科、办公室共同组织实施，对全市审计机关的监督实效性进行摸底，举一反三抓好同类问题的纠正和防范 。 四是 已完成《商丘市审计局机关公文处理规定》的修 订工作，对为工作留痕和单纯转发上级文件的事项坚决不予发文 。 五是 局办公室和驻村工作队组织全体帮扶单位参与人、分管领导、镇党委政府分管领导、村两委负责人共同研究制定 工作 协调督促 机制，完成对各项帮扶政策的对接推进，收集反馈群众反映的突出问题，结合 “三·五” 工作日台账，进行 了 归纳分类， 制定了 解决方案，明确 了 责任和工作时限。 积极协助镇党委政府和村两委，积极做好到户增收资金的落实和资金效益的发挥，继续利用好扶贫车间的带贫功能，带动更多的贫困户参与就近务工；鼓励贫困户抱团发展，参股刘庄村华丰果树种植农民专业合作社，实现增收。我局提供办公桌椅和信息化硬件设备，对现有村室的办公环境进行功能聚集提升，确保村两委各项办公事务的正常开展。针对观堂镇张小集村 至 汶河村的村间道路问题，由我局投资科和驻村工作队负责与区交通、扶贫部门联系达成项目立项，尽快解决群众的出行难题。我局提供设备器材， 由局办公室和驻村工作队负责具体实施，充实好农家书屋，组建农民文艺演出队，利用节假日组织开展各种文体活动，充分发挥文化广场的功能。注重扶贫同扶志、扶智相结合，由我局志愿 者 服务中心、机关党委和法制科等主要负责，定期开展送理论、送政策、送文化、送健康、送科技、送法律活动。 结合 《 商丘市第五轮文明单位结对帮扶农村精神文明创建工作方案 》， 深入开展先进人物和星级文明户评选，深化文明村镇和文明集市创建等“双评双创”活动，由局办公室和驻村工作队负责，协助村两委开展文明家庭、好邻居、好公婆、好媳妇、好妯娌等选树宣传活动，让群众在互评互议、互比互学中受教育 ； 六是 针对上述问题，局党组立行立改，认真落实好作风建设提升年活动的各阶段规定动作，抽选专门人员具体承办活动内容，已组织全局对“讲政治、勇担当、马上就办、一抓到底”作风建设提升重新对照检查，坚决严格按方案 开展 该项活动 。

（ 六 ）意识形态工作机制不够健全。

整改 情况： 一是 局 党组对 局机关 现阶段意识形态工作进行 了 分析研判 。 印发了 《中共商丘市审计局2019年意识形态工作计划》 ， 在计划中明确每季度研判意识形态工作形势，每半年专题听取和研究意识形态工作，并协助局党组落实意识形态责任制清单和明细台账。已于9月26日组织了一次专题党课，并组织了考核 ； 二是 局党组已对 局机关 现阶段宗教工作开展情况进行研究， 举办了 为期两天的 理想信念专题 培训班 ， 安排了2节 宗教工作专题培训课。制定了《商丘市审计局宗教信仰基本情况调查表》，组织了对机关人员特别是离退休人员信教情况进行摸底排查 。

二、 党建工作用力不足，选人用人存在薄弱环节方面问题

（ 一 ）党组领导核心作用发挥不充分。

整改 情况： 一是 已修订完善《局党组议事规则》和《局长办公会议事规则》 ， 党组会严格把关重大问题的 决策 ，由 办公室主任 负责会议记录，并对以往会议记录简单凌乱、不详实、不规范问题进行整改。另由局党组副书记对会议记录进行检查，发现问题及时纠正和处置，强化党组对审计工作的全面领导 ； 二是 已修订完善 《三重一大决策机制》、《主要领导末尾表态》等相关制度，针对 具体问题的 相关责任科室已深入进行自查自纠 ， 对问题进行了整改。 局党组立行立改，坚决 执行 《三重一大决策机制》、《主要领导末尾表态》等相关制度执行，坚决杜绝此类现象的再次发生 ； 三是 针对上述问题，建立 了 民主生活会发言材料的审核把关机制，切实提高民主生活会的整体质量， 督促 人事科修订完善 了 《民主生活会制度》， 纠正了 专题民主生活会相关材料 的 问题 ， 采取措施 杜绝同类问题再次发生。 对于 部分个性问题 ， 局党组 重新组织了对照检查，重新查摆了问题，开展了批评与自我批评， 坚决 从此事吸取教训，杜绝此类现象发生 。

（ 二 ）党建政治引领作用发挥不明显。

整改 情况： 牢固树立“以党的高质量建设引领审计高质量发展,以审计高质量发展检验党的高质量建设”意识，努力探索和实践“党建业务融合抓、质量效益双提升”工作思路，把党建工作的政治引领作用发挥纳入重要议事日程。 并 修订完善 了 《审计组临时党支部管理办法》。机关党委 已 会同法规科 印发了 党建与业务工作融合发展的实施方案和考核办法，为实现党建工作高质量促进审计工作高质量提供机制保障 。

（ 三 ）基层党组织建设存在短板。

整改 情况： 一是 依据《关于新形势下党内政治生活的若干准则》和《中国共产党党员教育管理工作条例》等相关党规党纪，局党组成员率先垂范，认真执行双重组织生活制度，局机关党委从严组织、督导好“三会一课”的落实，持续加强党的基层组织建设，对每个审计组 开展了 一次党建现场督导，严肃指出党支部、党小组在审计业务开展期间功能弱化等方面存在的突出问题。 印发了 《商丘市审计局领导干部双重组织生活制度》，建立完善的党员管理机制，在整改期间由机关党委组织 了 一次全体党员大会，学习《中国共产党章程》，明确各党支部书记工作职责及责任，并现场缴纳一次党费 。 二是 局机关第二 党支部书对 一名 同志入党转正中出现不规范行为的情况 ， 向局党组作出了 说明。制订了《关于进一步规范和完善发展党员工作有关制度的通知》，严格发展党员工作流程、保证新发展党员质量， 有效 规范 了 我局发展党员工作。 三是 举办了 为期两天的 理想信念专题 培训班 ， 安排了1节 “党员的发展及管理工作”专题培训课，认真做好党员发展工作 。

（ 四 ）执行组织人事纪律不够严格。

整改 情况： 一是 印发了 《商丘市审计局党政领导干部选拔任用工作办法》，严格规范今后的干部选拔任用工作程序 ； 二是 印发了 《商丘市审计局借调审计人员工作办法》、《商丘市审计局选调审计人员工作办法》 ， 为今后的人员选调（借调）工作提供制度保障，杜绝同类问题再次发生 ； 三是 印发了 《商丘市审计局关于中层干部轮岗交流实施方案》 ， 在确保工作衔接和人员稳定的基础上，分阶段、分步骤实施轮岗交流 ； 四是 对 档案管理不规范 问题， 已调查核实，并就有关具体情况 向干部监督部门 进行了专题报告 。

三、 管党治党措施不够有力，“两个责任”落实不到位方面问题

（ 一 ）履行主体责任有差距。

整改 情况： 一是 通过此次巡视，局党组 正确对待 从严治党的认识偏差问题，坚决扛起从严治党的政治责任， 采取有效措施持续落实 从严治党 要求 ，结合 今年 “不忘初心，牢记使命”教育，着力 打造“政治强、业务精、作风优、纪律严”的审计铁军 ； 二是 局党组认真研究党组主体责任， 根据新的有关要求，修订了 《党组主体责任清单》， 印发了 《 局主要领导 “一岗双责”责任清单》、《领导班子成员“一岗双责”责任清单》和《党风廉政建设目标责任书》，并针对各科职责，修订完善了《党风廉政建设目标责任书》 ； 三是 已组织以案促改“回头看”，对个别党组成员的对照检查材料 和 年度民主生活会发言材料 存在的问题 ，要求其重新进行对照检查，对少数中层干部查摆 材料存在问题的 人员 进行了严肃 批评 ， 在全体人员大会上做了深刻检讨 ， 并要求其重新进行查摆问题 ， 在专题民主生活会上进行了批评和自我批评 ； 四是 整改 情况： 对中央和省委巡视反馈的共性问题、已拉出问题清单，并建立长效机制杜绝问题再次发生。对市纪委牵头、审计部门配合的个性问题，正在积极协助纪委进行专项整治 。

（ 二 ）监督责任落实不严格。

整改 情况： 一是 9月19日纪检监察组组织《中国共产党党内监督条例》的专题学习，由 纪检组长 领学，纪检组全体人员系统学习“条例”并认真贯彻落实； 二 是 纪检组在整改期间组织局党组书记对班子成员开展一次单独谈话。根据市纪委监委工作规定，结合驻在部门的实际修订了纪检监察组工作规定，完善对局党组的监督，包括局党组实施“三重一大”决策时的监督、落实“五个不直接分管”的监督和班子成员用权的监督。对存在的问题下达 3份 监察建议，督促局党组对三重一大制度的修订和完善。在以后的工作中，纪检组将会加大对党组实施“三重一大”决策制度监督，从履行程序的规范性到会议记录的全面、表格签字的完整等，都进一步加大力度。同时，对“三重一大”研究通过需要采购的物资，纪检组将与市审计局招标领导小组一同参与采购过程； 三是 已在纪检监察组工作规定中，建立组织局党组成员学习上级纪委下达的通报和开展廉政谈话常态化机制； 四是 纪检组对负责投资项目的商丘市政府投资建设项目审计中心下达监察建议，督促投资审计中心对现有的固定资产投资项目审计相关制度进行修订完善，并在对中介机构的招投标过程中，严格履行规范程序。纪检组将每半年对中介审计机构的资历和对招投标情况进行抽查复核，对审计费用等加以严格审核； 五是 对2019年已审计完结的审计项目到被审单位进行廉政回访，回访7个项目。在以后的工作中，加强审计回访制度的落实，回访调查率达到70%以上； 六是 对《审计组廉政承诺书》审计组长代签名人员 进行了约谈 ， 责令其作出深刻检讨 ； 七是 纪检组认真剖析原因，切实建立完善相关机制。并由纪检组对局党组下达“问责建议”，严肃问责违规人员。 八是 对巡察组指出的个别审计人员问题，纪检组将向巡察组和市纪委寻求线索，进一步和巡察组沟通协作，严肃调查核实，一经查实报请局党组坚决予以 严肃 处置 ； 九是 在 《 纪检监察组工作规定 》 中建立 了 对干部日常教育和监督管理常态化 的 机制，定期组织学习相关通报。 充分 利用市检察院警示教育基地等警示教育资源，以案促改、以案促教，多形式开展警示教育； 十是 纪检组督促 各级党组织在组织生活中开展 了 批评和自我批评；运用好监督执纪“四种形态”的第一种形态，定期组织班子成员、科长开展履行“一岗双责”方面的廉政谈话和述职述廉工作。整改期间， 局党组成员分别 对分管科长开展廉政谈话一次。各科每半年向纪检组书面报告遵守廉政纪律情况。对于违规违纪人员，一经查实督促局党组严肃问责； 十一是 整改期间根据有关规定开展专项检查（依据市纪委印发的派驻机构职能文件），对局党组多次强调的工作事项落实不到位的责任主体，根据检查情况采取批评教育、廉政谈话 和下达监察建议、问责建议等举措，协助局党组推动工作有效开展 。

（ 三 ）廉洁风险防控不到位，违规问题仍有发生。

整改 情况： 一是 由政府投资审计中心会同办公室对相关问题已调查核实结束，并对相关制度和规定修订完毕，我局将严格执行新修订的制度和规定，确保同类问题不再发生。 二是 已修订完善《商丘市审计局财务管理规定》，并对相关情况进行相应说明，下一步严格把关，坚决杜绝此类现象的发生。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见和建议，请及时向我们反映。联系人：徐彬；联系电话：03703271099；邮政信箱：商丘市南京东路138号；电子邮箱： sqsj1099@126.com。

中共商丘市审计局党组

2020年6月8日