| 索 引 号：005252696/2015-00048 | 主题分类：综合政务/通知公告 | |
| 发布机构：郑州市审计局 | 关 键 词：公告 | |
| 文 号：2015年第15号（总第26号） | 成文日期：2015-09-30 | 发布日期：2015-09-30 |
| 体 裁：公告 | 生效日期 | 废止日期 |
（二〇一五年九月三十日公告）
2015年第15号（总第26号）
根据《中华人民共和国审计法》的规定，郑州市审计局自2015年3月19日至2015年5月15日，对市2011至2014年优质医疗资源倍增工程资金进行了专项审计调查。现将审计结果公告如下：
一、基本情况
（二）优质医疗资源倍增工程概况
实施优质医疗资源倍增工程是郑州市委、市政府对全市医疗民生工程作出的重大战略部署，是解决看病贵、看病难的重大惠民措施。为构建布局合理、层次分明、功能完善、高效便捷的医疗卫生服务体系，市政府于2011年8月出台了《关于优质医疗卫生资源倍增工程的实施意见》（以下简称《实施意见》）。该《实施意见》的核心目标主要是：计划在3—5年内采取新建、改扩建、迁建、整合、转型等方式，将市第一人民医院等15家市属医院床位由10000张扩增至20000张；市卫生学校在校学生人数由7000人扩增至12000人；组建2—4个医疗集团；创建3家三级甲等综合医院，2家三级甲等中医、中西医结合医院，4家三级甲等专科医院，市卫生学校成功创建郑州市高级护理学院。
郑州市优质医疗资源倍增工程由医院工程建设、专科建设、医疗设备购置及人才培养四个项目组成。
本次审计调查的2011至2014年郑州市优质医疗卫生资源倍增工程建设项目共15个，其中：已完工项目4个、在建项目8个、未开工项目3个。
（二）优质医疗资源倍增工程专项资金筹集及使用情况
市发改委批复优质医疗资源倍增工程投资总概算506381.44万元，其中：财政拨款258726.36万元，医院自筹247655.08万元。截止2014年底倍增工程共筹集专项资金246162.99万元，其中：财政拨款136589.9万元（中央14670万元、省财政2万元、市财政121917.9万元）、医院自筹109573.09万元（自有资金61249.67万元、银行贷款48323.42万元），支出243345.22万元，结存资金2817.77万元。
二、倍增目标完成情况
（一）床位扩增目标完成情况
根据《实施意见》，市政府安排市属医院倍增工程床位扩增10620张，截止2014年底，实际完成数3490张。明细如下：
序号 | 名 称 | 倍增目标任务数 | 实际完成数 | 备 注 |
1 | 市第一人民医院航空港区医院 | 1200 | 0 | 项目在建中 |
2 | 市第二人民医院新建病房楼 | 1000 | 800 | 未完成 |
3 | 市第三人民医院迁建项目 | 1000 | 0 | 项目在建中 |
4 | 市中心医院高新医院 | 800 | 0 | 项目未开工 |
5 | 郑州人民医院宜居健康城医院 | 600 | 0 | 项目在建中 |
6 | 市第六人民医院肝病医学中心 | 500 | 0 | 项目在建中 |
7 | 市第七人民医院迁建项目 | 600 | 800 | 超额完成200张 |
8 | 市第九人民医院新建病房楼 | 660 | 660 | 已完成 |
9 | 市第十人民医院迁建项目 | 280 | 0 | 项目在建中 |
10 | 市儿童医院东区医院 | 1500 | 1230 | 未完成(二期拟完成目标） |
11 | 市妇幼保健院宜居健康城医院 | 500 | 0 | 项目在建中 |
12 | 市中医院新建病房综合楼 | 1000 | 0 | 项目在建中 |
13 | 市骨科医院宜居健康城医院 | 500 | 0 | 项目在建中 |
14 | 市颈肩腰腿疼医院东院区 | 480 | 0 | 项目未开工 |
合 计 | 10620 | 3490 |
（二）各医院临床重点学科建设和人才培养情况
根据《实施意见》的建设计划和目标，市属医院应加强医学重点学科建设。已建设省、市医学重点（培育）学科７９个，其中省重点学科１个、省重点培育学科18个；市重点学科15个，市重点培育学科45个。截止2014年底，在人才培养上我市已培养和引进博士或副高以上称职人员883名，占应引进数483名的183%；硕士研究生2132人，占应引进数2045名的104%；培养学科带头人55名，占应引进数303名的18%。
（三）创建三级甲等医院倍增目标完成情况
截止2014年底，创建三级甲等综合医院3家：郑州大学第一附属医院、郑州大学第二附属医院、郑州人民医院；创建三级中医、中西医结合医院5家：河南省中医院、河南中医学院第一附属医院、河南省中医药研究院附属医院、河南中医学院第三附属医院、郑州市中医院；创建三级甲等专科医院4家：市第七人民医院、市儿童医院、市骨科医院、市大肠肛门病医院。
（四）市卫生学校倍增目标完成情况
由于市卫生学校迁建项目尚未开工建设，依托新校区创建郑州市高级护理学院，在校学生由7000人扩增至12000人的倍增项目没有实施。
三、效益分析
通过实施优质医疗资源倍增工程，整合了医院内部资源,促进了一大批医疗卫生基础设施项目建设，提升了医院软硬件设施建设水平，改善了就医条件，取得了较好的经济效益和社会效益。
投资7亿多元的郑东新区儿童医院是单体规模最大的医疗机构，承担着全省儿童的医疗保健任务。该医院于2010年11月开工建设，2014年9月开业，作为全省唯一一家三级甲等儿童医院，承担着社会公益重任，促进了全省优质儿童医疗资源倍增，进一步完善了儿童医疗保健体系建设。2014年9月与2014年12月东区医院各项指标对比如下：
项 目 | 2014年9月 | 2014年12月 | 增长率 |
医疗收入 | 1062 | 3863 | 264% |
门诊总诊次 | 14852 | 41733 | 181% |
入院人数 | 1144 | 3324 | 191% |
出院人数 | 1158 | 3324 | 187% |
市第二人民医院新建病房楼项目于2010年12月开工建设，2014年底工程竣工并陆续投入使用。就医条件的改善，从根本上解决了医院就诊面积狭小、病房设施陈旧简陋等问题，吸引了更多的病人前来就诊治疗，各项经济指标较去年同期均有明显提高，有效地缓解了我市西南部居民“看病难”的现状。医院各项指标对比如下：
单位：万元
项 目 | 2014年一季度 | 2015年一季度 | 增长率 |
医疗收入 | 7357 | 8589 | 17% |
门诊总诊次 | 133625 | 150509 | 13% |
入院人数 | 7345 | 7818 | 6.4% |
出院人数 | 7067 | 7451 | 5.4% |
市第七人民医院迁建郑州经济技术开发区，项目于2007年3月开工建设，2010年12月竣工验收并投入使用，填补了郑州东南部尚无大型综合医院的空白。医院各项指标对比如下：
单位：万元
项目 | 2010年 | 2014年 | 增长率 |
医疗收入 | 8665 | 49456 | 471% |
门诊总诊次 | 163238 | 669721 | 310% |
入院人数 | 3068 | 27429 | 794% |
出院人数 | 3072 | 27356 | 790% |
市第九人民医院的老年关爱病房楼、精神心理病房楼于2010年1月开工建设，2014年底投入使用，成为确集老年疾病救治、护理、康复等设施先进、功能为一体的国家区域性老年医养中心，有效弥补了老年病治疗、康复医疗资源短缺的现状，对推动老年卫生事业快速健康发展发挥积极作用。医院各项指标对比如下：
单位：万元
项目 | 2014年一季度 | 2015年一季度 | 增长率 |
医疗收入 | 4203 | 5539 | 32% |
门诊总诊次 | 24781 | 38654 | 56% |
入院人数 | 2198 | 2958 | 35% |
出院人数 | 1948 | 2529 | 30% |
四、评价意见
审计调查结果表明：被调查单位提供的相关资料基本真实地反映了我市医疗卫生倍增工程建设资金筹集、使用情况，基本遵守了有关财经法规。部分倍增工程建设项目相继投入使用，改善了市民就医环境，在一定程度上缓解了群众看病难这一社会问题。但审计调查中也发现，3个倍增工程项目未开工、工程（设备）招投标方面存在问题、建设工程未及时办理竣工决算等问题。
五、审计发现的主要问题
（一）3个倍增工程项目未开工。分别是：市中心医院高新区医院、市颈肩腰腿疼医院郑东院区、市卫生学校迁建项目，占总项目数20%。
（二）“三院一校”项目市政配套设施不完善。郑州市宜居健康城“三院一校”项目即：郑州人民医院、市骨科医院、市妇幼保健院和郑州市卫生学校新建项目。项目周边市政配套设施不完善。项目区除道路修通外，水、电、气、雨污水管网等市政配套设施还未修建，3个在建项目主体工程已基本完工，但无法与市政管网对接、施工，工程所需电力为临时用电，这在一定程度上影响了工程进度，项目完工后也无法正常投入使用。
（三）医院配套资金比例偏低。市发改委批复倍增工程建设项目概算总投资506381.44万元，其中：财政投入258726.36万元，占51%；医院自筹247655.08万元，占49%。
截止2014年底工程建设项目到位资金201351.51万元，其中财政拨款132649.60万元，占66%；医院自筹68701.91万元，占34%，医院配套资金比例偏低。
（四）工程（设备）招投标方面存在的问题
1.招标公司代理的“三院一校”工程规划方案设计、招评标中程序缺乏严谨性，出现7个数据错误，导致机械工业第六设计研究院有限公司应为第一中标候选人变为第二中标候选人；且在工程规划方案设计招标文件中，未按规定确定投标报价及报价评分办法。
2.部分招标项目化整为零，规避主管部门监督，自行招标不规范，个别招标流于形式。
（五）工程建设程序中存在的问题
1.个别医院建设项目未经验收即交付使用。
2.个别医院迁建工程未及时办理竣工财务决算手续。
（六）工程财务管理中存在的问题
1.个别医院新建病房楼和老病房楼改造项目未按规定单独建账、单独核算。
2.个别医院未按合同约定多支付工程进度款379.5万元。
（七）会计基础工作中存在的问题
1.个别医院宜居健康城工程项目违规填制记账凭证。
2.个别医院宜居健康城工程项目原始凭证不合规。
六、审计建议
针对上述审计发现的问题，郑州市审计局已依法出具审计报告、并提出审计建议。
（一）科学筹划，明确功能定位，合理优化现有医疗资源。
建议市卫计委根据郑州都市区总体发展规划，在郑州市“十二五”规划框架下，完善《郑州市医疗卫生设施布局规划》，统筹规划医院的功能、种类、数量、规模和布局，科学、合理调配优质医疗卫生资源，确保医疗卫生服务的公平与效率。
（二）提高站位，统筹安排，高效推进项目建设。建议市卫计委依据《实施意见》和《郑州市卫计委项目建设目标责任书》要求，进一步提高加快项目推进的紧迫感和责任感，加强项目统筹管理，落实“倒逼、责任、协调、交叉推进、讲评、资金保障、督导”七项管理机制，进一步细化责任目标，加大督导考核，快速推进卫生项目建设，确保项目尽早竣工，努力打造人民群众看病就医的优良环境。
（三）多部门协调对接，妥善解决“三院一校”周边配套设施。建议郑州宜居健康城建设领导小组协调荥阳市宜居健康园区管委会，为项目单位提供更好的施工环境，尽快完善项目区周边水、电、市政管网等基础配套设施，使项目早日建成并投入使用。
（四）市卫计委应督促项目建设单位对已完工项目尽快办理工程验收手续及竣工决算手续。
（五）项目建设单位及工程管理人员应严格按照《中华人民共和国招标投标法》及省、市出台的相关政策规定，规范招投标行为。
（六）市属医疗机构应不断完善基建财务管理，加强会计核算工作。加强基建财务人员的培训，提高财务人员业务素质，确保会计核算资料的真实性和完整性。
七、郑州市卫生和计划生育委员会的整改情况
截至目前，市卫计委正按审计要求期限积极整改。市卫计委应将整改情况及时对外公布。
