| 索 引 号：005252696/2016-00092 | 主题分类：综合政务/公报公示/公告公示 | |
| 发布机构：郑州市审计局 | 关 键 词：政务 | |
| 文 号：2016年第17号（总第54号） | 成文日期：2016-10-28 | 发布日期：2016-11-01 |
| 体 裁：公告 | 生效日期 | 废止日期 |
（二〇一六年十月二十八日公告）
2016年第17号（总第54号）
根据《中华人民共和国审计法》的规定，郑州市审计局派出审计组，自2016年5月20日至7月15日，对郑州公用事业投资发展集团有限公司（以下简称“公用事业集团公司”）2014年至2015年的运营情况进行了审计调查，现将审计结果公告如下：
一、基本情况
公用事业集团公司是2013年经郑州市人民政府批准成立的国有独资公司，基本职能是负责郑州市政公用设施的新建、改建、维护及运营管理，承担城市基础设施建设投融资任务等。公司实有职工 74人，其中公司本部49人，下属子公司25人。公司下设8个部门,下属5家子公司，其中直接管理3家公司。2014至2015年营业收入756.16万元，利润总额-23500.74万元，完成融资总额为457126.6万元。2015年12月31日底，公司总资产854550.50万元；总负债313155.15万元；所有者权益541395.35万元。
审计表明，在市委、市政府的正确领导下，公用事业集团公司积极发挥政府投融资公司和资本运作平台功能，强力推进公用事业资产整合、工程项目建设、多元化融资，努力扩大自营业务，取得了较好的发展，逐渐形成了一定特色。2014至2015年超额完成融资目标任务，共投资项目7个，完成投资额11879.71万元。但还存在资金使用效率低、未计提应付利息等问题。
二、审计调查发现的主要问题
1、资金使用效率低。据账面测算2014年月平均沉淀资金余额25219.29万元，2015月平均沉淀资金余额164436.61万元。
2、未计提应付利息。2014和2015年度，公司在多家银行贷款合计累计457126.6万元，未按规定计提应付利息。
另外，还存在记账凭证不合规、待摊费用未进行摊销等问题。
三、审计处理情况及建议
针对上述审计发现的问题，郑州市审计局已依法出具审计报告。建议公用事业集团公司加强财经法规的学习，加强会计基础工作，树立遵纪守法意识，强化执行会计准则及相关内部控制制度。
四、审计整改情况
截止目前，公用事业集团公司正按审计要求积极整改。
