| 索 引 号：005255977/2018-00010 | 主题分类：综合政务/财政资金/部门财政预决算 | |
| 发布机构：金水区审计局 | 关 键 词：财政,部门决算 | |
| 文 号 | 成文日期：2018-09-04 | 发布日期：2018-09-04 |
| 体 裁 | 生效日期：2018-09-04 | 废止日期 |
目 录
第一部分 郑州市金水区审计局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、关于收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、预算绩效情况说明
九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
第三部分 名词解释
第一部分 郑州市金水区审计局概况
一、部门职责
（一）主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律、法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。
（二）参与起草审计、财经方面的规范性文件，制定审计制度并监督执行，制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。
（三）向区政府提交年度区级预算执行和其他财政收支的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提交区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向区政府报告其他事项专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区政府有关部门通报审计情况和审计结果。
（四）依据《中华人民共和国审计法》，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚建议：
１.对区级各部门（含直属单位）和各街道办事处预算的执行情况和决算以及其他财政收支情况。2.区属事业编制、企业化管理单位的财务收支、资产、负债、损益。3.区属政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。4.对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况。5.本级各部门管理和社会团体受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠基金以及其他有关基金、资金的财务收支。6.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。7.法律法规规定应当由区审计局进行的审计。
（五）负责实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况，财政预算管理或国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（六）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题；依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决的有关事项；协助有关部门查处相关重大案件。
（七）指导和监督依法属于审计监督对象的单位的内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（八）承办区政府交办的其他事项。
二、机构设置
本单位部门决算为本级决算。下属二级单位不单独核算，纳入局机关统一核算。本单位内设机构：办公室、法制科、财政审计科、基建审计科。
本单位设下属单位金水区经济责任审计办公室.
第二部分2017年度部门决算情况说明
一、关于收入支出决算总体情况说明
2017年度收、支总计均为9077205.72元。与2016年相比，收、支总计各增加2414487.77元，增长36.24%。主要原因是工资调整增加、社保医保缴费增加。
二、关于收入决算情况说明
2017 年度收入合计9040205.72元，其中：财政拨款收入 9005205.72元，占99.61%；上级补助收入 0.00元，占0.00%；事业收入 0.00元，占0.00%；经营收入 0.00元，占0.00%；附属单位上缴收入 0.00元，占0.00%；其他收入 35000元，占0.39%。
三、关于支出决算情况说明
2017 年度支出合计9025205.72元，其中：基本支出6803770.47元，占75.39%；项目支出2221435.25元，占 24.61%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%； 经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位支出 0.00万元，占0.00%。
四、关于财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017 年财政拨款收、支总计均为9005205.72元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各 增加2484897.43元，增长38.11%。主要原因是工资调整增加、社保医保缴费增加。
五、关于一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2017 年一般公共预算财政拨款支出9005205.72元，占支出合计的 99.78%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加2484897.43元，增长38.11%。变动的主要原因是工资调整增加、社保医保缴费增加。
（二）结构情况。
2017 年度一般公共预算财政拨款支出9005205.72元，主要用于以下方面：一般公共服务 （类）支出7639225.25元，占84.83%；外交（类）支出 0.00万元，占0.00%；国防（类）支出 0.00万元，占0.00%；公共安全（类）支出 0.00万元，占0.00%；教育（类）支出 0.00万元，占0.00%；科学技术（类）支出 0.00万元，占0.00%；文化体育与传媒（类）支出 0.00万元，占0.00%；社会保障和就业（类）支出 663659.83元，占7.37%；医疗卫生和计划生育（类）支出 290524.64元，占3.23%；节能环保（类）支出 0.00万元，占0.00%；城乡社区（类）支出 0.00万元，占0.00%；农林水（类）支出 0.00万元，占0.00%；交通运输（类）支出 0.00万元，占0.00%；资源勘探信息（类）支出 0.00万元，占0.00%；商业服务业（类）支出 0.00万元，占0.00%；金融（类）支出 0.00万元，占0.00%；援助其他地区（类）支出 0.00万元，占0.00%；国土海洋气象（类）支出 0.00万元，占0.00%；住房保障（类）支出 411796元，占4.57%；粮油物资储备（类）支出 0.00万元，占0.00%；其他（类）支出 0.00万元，占0.00%；债务还本（类）支出 0.00万元，占0.00%；债务付息（类）支出 0.00万元，占0.00%。
（三）具体情况。
2017 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7310000元，支出决算为 9005205.72元，完成年初预算的123.19%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因：一是工资调整增加;二是社保医保缴费增加。其中：
1.一般公共服务支出年初预算为5899000元，支出决算为7639225.25元，完成年初预算的129.50%。决算数大于预算数的主要原因是工资调整增加。
2.社会保障和就业支出年初预算为705000元，支出决算为663659.83元，完成年初预算的94.14%。
3.医疗卫生与计划生育支出年初预算为304000元，支出决算为290524.64元，完成年初预算的95.57%。
4.住房保障支出年初预算为402000元，支出决算为411796元，完成年初预算的102.44%。
六、关于一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017 年一般公共预算财政拨款基本支出6803770.47元。与2016年相比，增加1943454.44元，增长39.99%。变动的主要原因工资调整增加、社保医保缴费增加、公积金缴费增加。
其中：人员经费6406905.27元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资等；公用经费 396865.20元，主要包括：办公费、邮电费、劳务费、维修费、差旅费、培训费等。
七、关于一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为25000元，支出决算为 19116元，完成预算的76.46%。2017年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是贯彻落实中央“八项规定”要求，厉行节约，严格控制支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2017 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，完成预算 的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占 0.00%，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算 19116元，占100.00%，完成预算的76.46%。具体情况如下：
1．因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排河南省郑州市金水区审计局机关因公出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：
国际会议支出0.00元，主要用于参加以下国际会议等。
出国谈判、工作磋商支出0.00元，主要用于参加以下谈判和磋商等。
境外业务培训支出支出0.00元，主要用于为提高财政管理水平而举办的公共财政支出结构比较研究、社会保障政策等。
因公出国（境）费支出决算比2016年度减少6.27万元，下降100.00%，主要原因是2017年未安排因公出国培训。
2．公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：
公务用车购置支出为0.00万元，购置车辆0.00台。
公务用车运行支出0.00万元。2017年期末，部门财政拨款公务用车保有量为0辆。
公务用车购置运行费支出决算比2016年度增加0.00万元，增长0.00%。
3．公务接待费支出19116元。其中：
外宾接待支出0.00万元。
其他国内公务接待支出19116元，主要用于国内接待等。
公务接待费支出决算比2016年度增加0.54万元，增长39.33%。
河南省郑州市金水区审计局2017年度共接待国内来访团组20个、来访人员238人次。
八、关于预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。无
（二）项目绩效自评结果。无
九、关于政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
2017 年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为 0.00万元，完成年初预算的0.00%。
十、机关运行经费支出情况说明
2017年度机关运行经费支出39.69万元，较2016年度增加12.75万元，增长47.33%。增加的主要原因是：补发2016年交通补贴。
十一、政府采购支出情况说明
2017年度政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出 0.00元，政府采购工程支出0.00元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。
十二、国有资产占用情况说明
2017 年 期末，河南省郑州市金水区审计局共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执 法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，其他用车0 辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。
十三、其他重要事项的情况说明 无
第三部分 名词解释
一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。
二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的收入。
七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。
十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。
十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。
