| 索 引 号：005307263/2017-00087 | 主题分类：财政、金融、审计/审计/业务信息/政府财政审计 | |
| 发布机构：新密市审计局 | 关 键 词：财政,金融,审计 | |
| 文 号 | 成文日期：2017-12-13 | 发布日期：2017-12-13 |
| 体 裁 | 生效日期 | 废止日期 |
新密市民政局2016年度财务收支审计结果公告
根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，新密市审计局派出审计组，自2017年10月19日至2017年12月5日，对新密市民政局2016年度财务收支进行了报送审计。现将审计结果公告如下：
一、基本情况
新密市民政局属行政机关，隶属新密市人民政府主管，法人代表朱丽华。其主要职责是：社会救济、生产救灾、城镇最低生活保障、农村最低生活保障、优待抚恤、退伍安置、婚姻登记、基层政权、殡葬管理、社会团体及民办非企业单位登记管理工作。截止2016年12月31日该单位编制 103人，实有145人，其中;行政人员14人，事业人员92人，自收自支39人，未核定编制。单位内设有办公室、优退科、社救科、社会事务科、行政审批办公室、基层政权和社区建设科、双拥领导小组办公室7科室；下设地名办、社团办、殡管所、军休站、光荣院、福利院、企业办、老龄办、殡仪馆等9个二级机构。
二、审计评价意见
审计结果表明，新密市民政局2016年度的会计资料基本真实地反映了单位年度资产负债净资产情况及财务收支状况，会计核算基本符合《行政单位会计制度》的要求，单位内控制度设置基本健全，且能部分有效执行，经济活动基本合法合规。但存在有使用不合规票据列支费用、原始凭证记载不准确不完整、应入未入固定资产等违规行为。
三、审计发现的主要问题
（一）烈士子女信息审查填报不规范
（二）殡仪馆骨灰寄存登记表填写不规范
（三）不合规发票列支费用202,512.00元
（四）原始凭证记载不准确不完整110,290.00元
（五）未使用公务卡结算153,178.00元
（六）应入未入固定资产11,950.00元
（七）现金列支慰问金及电费等147,771.00元
（八）未按规定时间到代收银行上缴非税收入814,171.00元
（九）其他情况
经抽查，该单位使用的操作系统、办公软件、杀毒软件均为正版软件。
四、审计建议
对审计发现的问题，新密市审计局已依法出具了审计报告。审计建议新密市民政局应严格按照《中华人民共和国会计法》对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更正、补充；严格控制大额现金支出，遵守财经法规的规定；严格执行固定资产管理办法，加强固定资产的管理，提高资产的合理使用率；建立完善票据管理体制,堵塞违规使用票据的行为。
