| 索 引 号：005307175/2018-00210 | 主题分类：综合政务/财政资金/部门财政预决算 | |
| 发布机构：新密市财政局 | 关 键 词：资金,决算,部门决算 | |
| 文 号 | 成文日期：2018-08-13 | 发布日期：2018-08-13 |
| 体 裁 | 生效日期 | 废止日期 |
目 录
第一部分 新密市税源管理办公室概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2017年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、关于收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、预算绩效情况说明
九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 新密市税源管理办公室概况
一、部门职责
基本职能：提高社会综合治税能力，挖掘税收潜力，确保国家税款及时足额入库。
其主要职责：（1）协助税务部门宣传贯彻落实税收法律、法规，督促、检查纳税人履行纳税义务；（2）协助税务部门了解、掌握和分析税源变化情况，制定征收管理措施，完成税收任务；（3）协助税务部门加强征管，查处偷税、漏税、抗税、骗税等案件，协调与地方党委、政府及各职能部门的关系；（4）加强对各乡镇、街道办事处税源管理工作的业务指导、检查和考核。
二、机构设置
新密市税源管理办公室属正科级单位；经费实行财政全额预算管理。
机构设置：内设5个科室：综合科、业务科、督查科、协税科、监控科，无下属单位。
第二部分
2017年度部门决算表
详表见附件。
第三部分
2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2017年度收、支总计均为556.70万元，其中：本年收入553.57万元，占收入合计的99.44%，年初结转和结余3.13万元，占收入合计的0.56%；支出合计为556.70万元，其中：一般公共服务支出450.14万元，占支出合计的80.86%，社会保障和就业支出61.06万元，占支出合计的10.97%，医疗卫生与计划生育支出16.77万元，占支出合计的3.01%，住房保障支出28.73万元，占支出合计的5.16%。与2016年相比，收、支总计各增加170.49万元，增长44.15%。主要原因是落实上级政策调整人员工资和项目经费。
二、关于收入决算情况说明
2017 年度收入合计553.57万元，其中：财政拨款收入 553.57万元，占100.00%；上级补助收入 0.00万元，占0.00%；事业收入 0.00万元，占0.00%；经营收入 0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入 0.00万元，占0.00%；其他收入 0.00万元，占0.00%。
三、关于支出决算情况说明
2017 年度支出合计556.70万元，其中：基本支出523.23万元，占93.99%；项目支出33.47万元，占 6.01%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%； 经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位支出 0.00万元，占0.00%。
四、关于财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017 年财政拨款收、支总计均为556.70万元，与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加170.49万元，增长44.15%。主要原因是落实上级政策调整人员工资和项目经费。
五、关于一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2017 年一般公共预算财政拨款支出556.70万元，占支出合计的 100.00%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加173.62万 元，增长45.32%。变动的主要原因是落实上级政策调整人员工资和项目经费。
（二）结构情况。
2017 年度一般公共预算财政拨款支出556.70万元，主要用于以下方面：一般公共服务 （类）支出450.14万元，占80.86%；外交（类）支出 0.00万元，占0.00%；国防（类）支出 0.00万元，占0.00%；公共安全（类）支出 0.00万元，占0.00%；教育（类）支出 0.00万元，占0.00%；科学技术（类）支出 0.00万元，占0.00%；文化体育与传媒（类）支出 0.00万元，占0.00%；社会保障和就业（类）支出 61.06万元，占10.97%；医疗卫生和计划生育（类）支出 16.77万元，占3.01%；节能环保（类）支出 0.00万元，占0.00%；城乡社区（类）支出 0.00万元，占0.00%；农林水（类）支出 0.00万元，占0.00%；交通运输（类）支出 0.00万元，占0.00%；资源勘探信息（类）支出 0.00万元，占0.00%；商业服务业（类）支出 0.00万元，占0.00%；金融（类）支出 0.00万元，占0.00%；援助其他地区（类）支出 0.00万元，占0.00%；国土海洋气象（类）支出 0.00万元，占0.00%；住房保障（类）支出 28.73万元，占5.16%；粮油物资储备（类）支出 0.00万元，占0.00%；其他（类）支出 0.00万元，占0.00%；债务还本（类）支出 0.00万元，占0.00%；债务付息（类）支出 0.00万元，占0.00%。
（三）具体情况。
2017 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为528.58万元，支出决算为 556.70万元，完成年初预算的105.32%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是落实上级政策调整人员工资和项目经费。其中：
1．一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为363.76万元，支出决算为450.14万元，完成年初预算的123.75%。决算数大于预算数的主要原因是工资改革及社保费调整。
2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为62.32万元，支出决算为56.74万元，完成年初预算的91.05%。决算数小于预算数的主要原因是工资改革及社保费调整。
3.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。年初预算为3.74万元，支出决算为2.44万元，完成年初预算的65%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是社会保障缴费改革，缴费基数的调整。
4.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为1.25万元，支出决算为0.59万元，完成年初预算的47%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是社会保障缴费改革，缴费基数的调整。
5.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。年初预算为1.56万元，支出决算为1.28万元，完成年初预算的82%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是社会保障缴费改革，缴费基数的调整。
6.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为18.69万元，支出决算为16.77万元，完成年初预算的89.73%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是落实上级政策调整人员工资对应的基数增加。
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为37.26万元，支出决算为28.73万元，完成年初预算的77.11%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是住房公积金缴纳基数的调整。
六、关于一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017 年一般公共预算财政拨款基本支出523.23万元。与2016年相比，增加187.66万元，增长55.92%。变动的主要原因：人员工资调整和住房公积金调整。其中：人员经费486.58万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出等；公用经费36.65万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、关于一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为6.00万元，支出决算为 5.64万元，完成预算的93.97%。2017年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是厉行节俭，节约开支，严格控制“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2017 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算5.64万元，占 100.00%，完成预算的93.97%；公务接待费支出决算 0.00万元。 具体情况如下：
1． 因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排河南省郑州市新密市税源管理办公室因公出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：
会议支出0万元，主要用于参加国际会议.
出国谈判、工作磋商支出0万元，主要用于参加谈判和磋商等。
境外业务培训支出支出0万元，主要用于为提高财政管理水平而举办的公共财政支出结构比较研究、社会保障政策等。
因公出国（境）费支出决算比2016年度增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，坚持厉行勤俭节约，严格控制因公出国（境）经费支出。
2．公务用车购置及运行费支出5.64万元。其中：
公务用车购置支出为0.00万元，购置车辆0台。
公务用车运行支出5.64万元。主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。2017年期末，部门财政拨款公务用车保有量为2辆。
公务用车购置运行费支出决算比2016年度减少0.36万元，下降5.98%，主要原因是厉行节俭，节约开支，严格控制“三公”经费支出。
3．公务接待费支出0.00万元。其中：
外宾接待支出0.00万元。
其他国内公务接待支出0.00万元。
公务接待费支出决算比2016年度增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约的要求，从严从紧控制公务接待。
河南省郑州市新密市税源管理办公室2017年度共接待国内来访团组0个、来访人员0人次（不包括陪同人员）。
八、关于预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
一是积极落实市委、市政府文件精神，实施绩效信息公开。二是建立健全工作机制。具体负责本单位对口科室实施项目的绩效考评工作，搜集考评基础信息，做好我单位和对口科室之间的沟通协调工作。三是针对项目特点优化绩效跟踪的方式和流程，将动态跟踪和定期跟踪相结合，把绩效跟踪与加强当年预算执行、实施预算调整、使用结转资金、优化项目管理结合起来，提高绩效跟踪的及时性和效率性。
（二）项目绩效自评结果。
项目支出较好的完成了既定目标。
九、关于政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
2017 年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为 0.00万元，完成年初预算的0.00%。主要用于本单位没有政府性基金。
十、机关运行经费支出情况说明
2017 年度机关运行经费支出0.00万元，较2016年度 增加0.00万元，增长0%。主要原因是：我单位属于事业单位，决算中没有相关机关运行经费统计口径。
十一、政府采购支出情况说明
2017 年 度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0万 元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
十二、国有资产占用情况说明
2017 年期末，河南省郑州市新密市税源管理办公室共有车辆2辆，其中：一般公务用车2辆，一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备 2台（套）。
十三、其他重要事项的情况说明
通过对比预决算，发现在实际操作过程中会出现一些不能完全预计的问题，在实际工作中由于客观因素的影响，我们存在预算科目不明细等问题，我们将在以后的工作中进一步加强预算编制的精细化水平，尽可能使预算贴近实际工作需要，实际工作严格按照预算执行。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。
二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的收入。
七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。
十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。
十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。
