| 索 引 号：005279186/2018-00212 | 主题分类：综合政务/财政资金/部门财政预决算 | |
| 发布机构：金水区财政局 | 关 键 词：支出,部门决算 | |
| 文 号 | 成文日期：2018-09-04 | 发布日期：2018-09-04 |
| 体 裁 | 生效日期 | 废止日期 |
目 录
第一部分 金水区委党校概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2017年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、关于收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、预算绩效情况说明
九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
第四部分 名词解释
金水区委党校2017年度部门决算
第一部分 金水区委党校概况
中共金水区委党校主要职责是为各级党员干部、科级后备干部、农村干部、公务员提供理论知识、政策教育、法律法规业务的知识培训。金水党校属于财政全额拨款的事业单位，正科级规格，领导职数1正2副。金水党校设立3大科室，分别是办公室、教研室、培训科。金水党校没有下设的二级机构，部门决算单位只有一个。
第二部分 金水区委党校2017年度部门决算表
见附表
第三部分 金水区委党校2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
党校2017年度收、支总计均为3189999.22元。与2016年相比，收、支总计各增加1194871.94元，增长59.89%。主要原因为：人员变动、调资增资、社保缴费增加，离退休人员工资由单位负担,新增干部培训工作安排。
二、收入决算情况说明
金水区委党校2017年度收入合计3189999.22元，其中：财政拨款收入3189999.22元，占100.00%。
三、支出决算情况说明
金水区委党校2017年度支出合计3189999.22元，其中：基本支出3189999.22元，占100.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
金水区委党校2017年财政拨款收、支总计均为3189999.22元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加1194871.94元，增长59.89%。主要原因是2017在职人数增加；调资增资；全年干部培训计划有所增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况
金水区委党校2017年一般公共预算财政拨款支出3189999.22元，占支出合计的100.00%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1194871.94元，增长59.89%。变动的主要原因是人员变动、调资增资、社保缴费增加；社会保障和就业支出差异较大的原因为离退休人员工资由单位负担。
（二）结构情况
金水区委党校2017年度一般公共预算财政拨款支出3189999.22元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出800元，占0.03%；教育（类）支出2812832.06元，占88.18%；社会保障和就业（类）支出174538.6元，占5.47%；医疗卫生和计划生育（类）支出87221.56元，占2.73%；住房保障（类）支出114607元，占3.59%。
（三）具体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4450000元，支出决算为3189999.22元，完成年初预算的71.69%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因：人员变动、调资增资、社保缴费增加，离退休人员工资由单位负担，干部培训班计划有变。其中：
1、其他行政事业单位离退休支出（2080599）预算0万元，决算28827.12元，原因是2017年以前，离退休人员工资全部由社保负担，2017年初调整为财政负担离退休人员的部分工资；
2、其他人力资源事务（2080505）预算0元，决算800元，原因是2017年发生部分离退休干部过节慰问金费用；
3、机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）预算0元，决算135679元及财政对其他基本养老保险基金的补助（2082699）预算160000元，决算0元，原因是实际支出的功能科目2080505替换了2082699；
4、事业单位医疗（2101102）预算42000元，决算87221.56元，原因是将年初预算的行政单位医疗（2101101）全部放入事业单位医疗（2101102）；
5、干部教育（2050802）预算4109000元，决算2812832.06元，原因是实际培训班次与计划班次发生变化。其他功能分类下预算、决算的收入、支出数基本相当。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
金水区委党校2017年一般公共预算财政拨款基本支出3189999.22元。与2016年相比，增加1194871.94元，增长59.89%。变动的主要原因：人员变动、调资增资、社保缴费增加；社会保障和就业支出差异较大的原因为离退休人员工资由单位负担。其中：人员经费1854004.16元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资；公用经费1335995.06元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为7000元，支出决算为42128元，完成预算的601.83%。2017年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是市委党校临时指派党校领导外出学习。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算35600元，占84.50%，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0.00%，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算6528元，占15.50%，完成预算的93.26%。具体情况如下：
1．因公出国（境）费支出35600元。全年安排中国共产党河南省郑州市金水区委员会党校机关因公出国（境）团组1个，累计1人次。开支内容包括：参加郑州市行政学院赴俄罗斯哈萨克斯坦团组的费用
因公出国（境）费支出决算比2016年度增加35600元，增长0.00%，主要原因是参加郑州市行政学院赴俄罗斯哈萨克斯坦团组。
2．公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：
公务用车购置支出为0.00万元。
公务用车运行支出0.00万元。2017年期末，部门财政拨款公务用车保有量为0辆。
3．公务接待费支出6528元。其中：
其他国内公务接待支出6528元，主要用于接待教师。
公务接待费支出决算比2016年度减少144元，下降2.16%，主要原因是厉行节俭。
中国共产党河南省郑州市金水区委员会党校2017年度共接待国内来访团组15个、来访人员130人次（不包括陪同人员）。
八、预算绩效情况说明
金水区委党校2017年预算绩效尚无开展。
九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
金水区委党校2017年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0.00%。
十、机关运行经费支出情况
金水区委党校2017年机关运行经费支出0元,比2016年增加0元。
十一、政府采购支出情况
金水区委党校2017年政府采购支出总额0元。
十二、国有资产占用情况
2017年期末，河南省郑州市金水区委党校共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0套，单位价值100万元以上专用设备0台。
第四部分名词解释
一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。
二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的收入。
七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。
十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。
十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。
