| 索 引 号：005307263/2018-00055 | 主题分类：财政、金融、审计/审计/业务信息/政府财政审计 | |
| 发布机构：新密市审计局 | 关 键 词：财政,审计 | |
| 文 号 | 成文日期：2018-12-27 | 发布日期：2018-12-27 |
| 体 裁 | 生效日期：2018-12-27 | 废止日期 |
根据《中华人民共和国审计法》规定，新密市审计局派出审计组，自2018年1月15日至2018年4月2日，对新密市畜牧局2016至2017年度财务收支进行了审计。现将审计结果公告如下:
一、基本情况
人员及机构设置情况
新密市畜牧局属事业单位，法人代表：张孟丽。其主要职责是制定全市重大动物疫病防控预案，监测、控制和扑灭动物疫情，负责全市动物防疫、动物免疫和动物卫生监督执法工作；组织畜牧业生产新技术的引进、推广、示范和普及；畜产品质量安全管理工作。截止2017年底，人员编制80人，其中:事业编制80人，实有职工86人，其中：事业全供86人。内设行政办、财务科、畜牧科等7个科室，下设动物卫生监督所和动物疫病防控中心2个二级机构。
二、审计评价意见
审计结果表明,新密市畜牧局2016至2017年的会计资料基本真实地反映了单位资产负债情况及年度财务收支状况,会计核算基本符合《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》及《事业单位会计准则》的规定，财务收支活动基本符合财经法规的规定,经济活动基本合法合规,但也存在未使用公务卡结算、公务接待不规范、库存现金超限额、原始凭证记载不准确不完整等问题。
三、审计发现的主要问题和处理处罚意见
（一）2016至2017年度未使用公务卡结算 16,931.80元
（二）2016年度公务接待不规范1,520.00元
（三）2017年度库存现金超限额39,644.80元
（四）2017年度原始凭证记载不准确不完整1,600.00元
（五）2016至2017年度该单位使用的操作系统、办公软件、杀毒软件均为正版软件。
四、 审计建议
对审计发现的问题，新密市审计局已经依法出具审计报告。审计建议新密市畜牧局应严格遵守《新密市预算单位公务卡管理暂行办法》的规定，加强对公务卡使用的管理；严格按照《党政机关国内公务接待管理规定》有关规定进行接待；严格按照《中华人民共和国现金管理暂行条例》有关规定减少库存现金限额。
