2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会关键之年，是加快建设国家中心城市的重要之年，也是奋力追赶超越、加速高质量发展的攻坚之年。财税部门千方百计挖潜增收，在全面落实国家减税降费政策的同时，进一步加大收入分析研判和组织调度力度，坚持“抓大不放小”的收入征管原则，加强对零散税收和地方小税的征管，确保各项收入应收尽收，均衡入库。预算执行情况总体良好。

一、财政收入完成情况

（一）全口径财政收入完成情况

全口径财政收入是指我市辖区内实现的中央级、省级和地（市）级、县（区）级（含市本级和乡镇级）一般公共预算收入（含税收收入和非税收入）、政府性基金预算收入、社会保险基金预算收入、国有资本经营预算收入。1-5月份，我市全口径财政收入完成428333万元，同比增长8.81%。其中上缴中央级81100万元，占比18.93%；上缴省级32851万元，占比7.67%；上缴地（市）级35732万元，占比8.34%；县（区）级278650万元，占比65.06%。

（二）地方财政总收入完成情况

按照《财政部关于明确地方财政总收入口径的意见》（财预[2007]11号）规定的口径计算，我市地方财政总收入完成219999万元，比上年同期的207674万元增长5.93%。其中：上划中央收入71290万元，同比增长9.65%，占地方财政总收入的32.4%。

（三）地方一般公共预算收入完成情况

1-5月份，全市一般公共预算收入完成148709万元，比去年同期的142659万元增长4.24%，为年度预算382041万元的38.92%，短收10475万元。

从分级完成情况看：市本级完成78803万元，较去年同期的57505万元增长37.04%，为年度预算212130万元的37.15%；乡（镇）级完成69906万元，较去年同期的85154万元下降17.91%，为年度预算169911万元的41.14%。

从分部门完成情况看：税务部门完成102620万元，较去年同期的94258万元增长8.87%，为年度预算275371万元的37.27%，短收12118万元；财政部门完成46089万元，较去年同期的48401万元下降4.78%，为年度预算106670万元的43.21%，超收1643万元。

从收入构成情况看：税收收入完成99714万元（税务部门-教育费附加），比去年同期的91440万元增长9.05%，短收11714万元。其中：主体税种（增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税）完成67757万元，同比增长6.49%；其他小税种完成31957万元，同比增长14.89%。非税收入完成48995万元，比去年同期下降4.34%，超收1240万元。

从六县（市）比较情况看：我市一般公共预算收入148709万元,在六县（市）排名第5位，排名第1位、第2位、第3位、第4位和第6位分别是新郑市337915万元、中牟县263893万元、荥阳市216471万元、巩义市214827万元和登封市116629万元。一般公共预算收入增幅：我市一般公共预算收入增幅4.24%,在六县（市）排名第6位，排名第1位至第5位分别是巩义市12.94%、中牟县7.68%、新郑市5.75%、荥阳市5.3%和登封市4.78%。税收收入规模：我市税收收入99714万元,在六县（市）排名第5位，排名第1位、第2位、第3位、第4位和第6位分别是新郑市263165万元、中牟县177705万元、巩义市155241万元、荥阳市150153万元和登封市71969万元。税收收入增幅：我市税收增幅9.05%在六县（市）排名第3位，排名第1位、第2位、第4位、第5位和第6位分别是新郑市16.08%、巩义市14.41%、荥阳市7.31%、中牟县4.13%和登封市-2.13%。税收收入质量：我市税收收入质量67.05%,在六县（市）排名第5位，排名第1位、第2位、第3位、第4位和第6位分别是新郑市77.88%、巩义市72.26%、荥阳市69.36%、中牟县67.34%和登封市61.71%。

从主要收入项目情况看：增值税完成47778万元，比去年同期的46621万元增长2.48%；企业所得税完成13506万元，比去年同期增长33.02%；个人所得税完成2297万元，比去年同期下降4.89%；城市维护建设税完成4176万元，比去年同期下降5.16%；房产税完成1475万元，比去年同期增长14.43%；资源税完成2935万元，比去年同期增长20.78%；耕地占用税完成1309万元，比去年同期下降44.32%；契税完成11030万元，比去年同期增长24.92%；环境保护税完成2363万元，比去年同期增长95.77%；行政事业性收费收入完成5261万元，比去年同期增长91.17%；罚没收入完成7351万元，比去年同期增长33.9%。

（四）政府性基金预算收入完成情况

全市政府性基金预算收入完成117389万元，比去年同期的103172万元增长13.78%，增收14217万元。其中：国有土地使用权出让金收入完成103138万元，占基金预算收入的87.86%。

二、财政支出执行情况

（一）一般公共预算支出完成情况

全市一般公共预算支出212829万元，比去年同期的189638万元增长12.23%，为年初预算622935万元的34.17%。

从分级情况看：市本级支出执行168260万元，比去年同期的128852万元增长30.58%；乡镇级支出执行44569万元，比去年同期的60786万元下降26.68%。

从六县（市）比较情况看：与周边五县（市）比较，我市一般公共预算支出总量排第五位，比支出排名第四位的荥阳市少支30708万元；支出增幅排第二位。

从主要支出项目执行情况看：一般公共服务支出29087万元，比去年同期增长39.29%；公共安全支出12693万元，比去年同期下降2.62%；教育支出46310万元，比去年同期增长34.33%；科学技术支出376万元，比去年同期下降26.42%；文化体育与传媒支出1492万元，比去年同期增长33.21%；社会保障和就业支出30517万元，比去年同期增长23.74%；卫生健康支出22459万元，比去年同期增长28.21%；节能环保支出7959万元，比去年同期增长125.47%；城乡社区事务支出24589万元，比去年同期下降40.62%；农林水支出20027万元，比去年同期增长18.1%；交通运输支出3475万元，比去年同期增长8.26%；自然资源海洋气象等支出3240万元，比去年同期增长737.21%；住房保障支出完成5641万元，比去年同期下降24.68%。

（二）基金预算支出完成情况

政府性基金预算支出103160万元，比去年同期的62089万元增长66.15%。其中：国有土地使用权出让金支出85845万元，比去年同期增长56.04%，占基金预算支出的83.22%。

三、财政预算执行特点

（一）一般公共预算收入增长乏力，税收增幅放缓。

减税降费是党中央、国务院创新宏观调控、应对经济下行压力、推动高质量发展的重大决策部署，对减轻企业负担、激发微观主体活力具有十分重要的意义。今年以来，随着减税降费政策效应不断叠加、蓄势发力，新密市税收增幅放缓明显，全市税收收入增幅从上年同期的28.1%下降到今年的9.05%，回落了19.05个百分点。

1-5月份，全市一般公共预算收入完成148709万元，同比增长4.24%,增幅比上年同期回落了7.87个百分点。税收完成99714万元，同比增长9.05%，占一般公共预算收入的比重为67.05%，比去年同期提高2.95个百分点，收入质量较上年有所提高。其中：主体税种（增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税）完成67757万元，同比增长6.49%，占税收收入比重为67.95%。其他小税种完成31957万元，同比增长14.89%，占税收收入比重为32.05%。

（二）乡镇收入情况。

1-5月份,乡镇财政总收入累计完成69906万元，同比下降17.91%。为年度预算169911万元的41.14%。

从增幅来看，曲梁镇、尖山管委增幅分别为16.04%、11.62%，其他乡镇收入比上年同期均呈下降。

从完成序时进度看，仅有五个乡镇完成序时进度，分别是曲梁镇完成预算62.51%，来集镇完成预算49.34%，岳村镇完成预算43.11%，尖山管委完成预算70%，矿区完成预算52.38%。       

从收入总量来看，超过1亿元的有1个乡镇，为曲梁镇，总量16740万元；其次为青屏街，总量8238万元；总量在6000-8000万的有3个乡镇，分别为刘寨镇、来集镇、西大街，分别为6995万元、6334万元、6269万元。各乡镇收入进度不一，地区间发展不均衡。

不折不扣减税降费，力保财政平稳运行

新密市财政部门按照上级部署，切实提高政治站位，虽然短期内减税降费会对财政收入做“减法”，但对实体经济活力做了“加法”，切实减轻企业负担，激发市场主体活力。要坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，大力调结构、硬约束、提绩效，把资金用在刀刃上，对脱贫攻坚、“三农”、生态环保，以及教育、医疗、卫生等民生重点领域的支出保持了较快进度，用政府的紧日子换来企业和群众的好日子。

1-5月份，全市一般公共预算支出完成212829万元，同比增长12.23%，其中：教育、社保、卫生等九项民生支出162289万元，占一般公共预算支出的76.25%，民生支出得到较好保障。