| 索 引 号：005307263/2019-00044 | 主题分类：财政、金融、审计/审计/业务信息/政府财政审计 | |
| 发布机构：新密市审计局 | 关 键 词：审计 | |
| 文 号 | 成文日期：2019-06-20 | 发布日期：2019-06-20 |
| 体 裁 | 生效日期 | 废止日期 |
根据《中华人民共和国审计法》规定，新密市审计局派出审计组，自2019年3月1日至2019年5月23日，对市发展和改革委员会2017至2018年度财务收支进行了审计。现将审计结果公告如下：
一、基本情况
新密市发展和改革委员会属行政单位，隶属新密市人民政府，法人代表：张超峰，主要职责：编制中长期规划和年度计划，对全市经济运行情况进行监测、预测和分析。截止2018年12月底该单位编制48人，其中行政 19人，事业全供29人; 实有50人,其中行政 21人，事业全供29人。机构设置为：办公室、综合科、行政审批办、法治安全科、社会法展科、社会信用科等职能科室。下设七个二级机构，分别是重点项目建设服务中心、节能综合管理服务中心、公共资源交易中心、社会信用中心、物价检查所、价格认证中心、成本监测所。
二、审计评价意见
审计结果表明，新密市发展和改革委员会2017至2018年度的会计资料基本真实地反映了单位年度资产负债净资产情况及财务收支状况，会计核算基本符合《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》的规定，单位内控制度设置基本健全，且能部分有效执行，经济活动基本合法合规。但存在有原始凭证记载不准确不完整，使用不合规票据列支费用，应入未入固定资产，公务接待费报销资料不规范，培训费报销凭证不完整等违规行为。
三、审计发现的主要问题
（一）原始凭证记载不准确不完整44,200.00元
（二）不合规票据列支费用62,383.00元
（三）应入未入固定资产3,200.00元
（四）公务接待费报销资料不规范29,600.00元
（五）培训费报销凭证不完整1,440.00元
四、审计建议
对审计发现的问题，新密市审计局已依法出具了审计报告。审计建议新密市发展和改革委员会进一步健全内部控制制度，杜绝不合规票据的出现；应按照国家有关规定，规范培训费、公务接待费报销凭证；应按照国家有关规定，购置固定资产应及时入账。
