| 索 引 号：005307263/2019-00046 | 主题分类：财政、金融、审计/审计/业务信息/政府财政审计 | |
| 发布机构：新密市审计局 | 关 键 词：审计 | |
| 文 号 | 成文日期：2019-06-26 | 发布日期：2019-06-26 |
| 体 裁 | 生效日期 | 废止日期 |
根据《中华人民共和国审计法》规定，新密市审计局派出审计组，自2019年4月15日至2019年6月6日对新密市人力资源和社会保障局2017至2018年度财务收支进行了审计。现将审计结果公告如下：
一、基本情况
新密市人力资源和社会保障局是新密市人民政府综合管理全市人事劳动和社会保障工作的职能部门，主要承担全市人力资源开发、就业创业、机关事业单位人事管理、工资收入分配、公务员管理、专业技术人员管理、职业能力建设、培训考试、社保福利、劳动人事争议仲裁，劳动保障监察等职能。
截止2018年12月31日，单位核定编制为115个，其中行政编制29个、机关工勤编制3个、全供事业编制83个；现有干部职工104人，其中：行政人员26人，机关工勤人员4人，事业人员74人，单位负责人：虎伟东 ，内设11个职能科室，分别是办公室、法制信访科、行政审批办公室、就业促进办公室、机关事业单位人事管理科（市军队转业干部安置工作领导小组办公室）、专业技术人员管理科（外国专家管理办公室）、职业能力建设科、工资福利科、社会保险科（市社会保障基金监督委员会办公室）、公务员管理办公室劳动关系科；6个局属二级机构，分别是新密市就业服务管理局(正科级规格）、自主择业军转干部管理服务中心（正科级规格）、培训考试中心（新密市职业技能鉴定中心）（副科级规格）、劳动保障监察大队（副科级规格）、劳动人事争议仲裁院（副科级规格）、档案管理办公室（股级规格）。
二、审计评价意见
审计结果表明,新密市人力资源和社会保障局2017至2018年的会计资料基本真实地反映了单位资产负债情况及年度财务收支状况,会计核算基本符合《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》的规定，财务收支活动基本符合财经法规的规定,经济活动基本合法合规,但也存在原始凭证记载不准确不完整、会议费列支不规范、大额使用现金、档案卷宗整理不完整不规范等问题。
三、审计发现的主要问题
（一）原始凭证记载不准确、不完整21,466.00元。
（二）会议费列支不规范69,360.00元。
（三）大额使用现金82,600.00元。
（四）档案、卷宗整理不完整不规范。
四、审计建议
对审计发现的问题，新密市审计局已经依法出具审计报告。审计建议新密市人力资源和社会保障局应严格把好关，加强对支出票据的审查，堵塞财务收支中的漏洞；严格遵守《现金管理暂行条例》的规定，加强对现金支出的管理；严格遵守《新密市会议费管理试行办法》的规定。
