| 索 引 号：005307263/2019-00068 | 主题分类：财政、金融、审计/审计/业务信息/政府财政审计 | |
| 发布机构：新密市审计局 | 关 键 词：审计 | |
| 文 号 | 成文日期：2019-06-27 | 发布日期：2019-06-27 |
| 体 裁 | 生效日期 | 废止日期 |
根据《中华人民共和国审计法》规定，新密市审计局派出审计组，自2019年3月1日至2019年5月22日对新密市住房和城乡建设局2017至2018年度财务收支进行了审计。现将审计结果公告如下：
一、基本情况
新密市住房和城乡建设局属行政单位，法人代表：陈铁建。其主要职责是贯彻执行国家、省、郑州市住房和城乡规划建设、房地产管理和住房制度改革、园林绿化、城市管理方面的法律、和方针政策；组织拟订住房和城乡规划建设、房地产业、园林绿化和城市管理事业中长期发展规划并组织实施；负责组织编制市域城镇体系规划、城乡总体规划、控制性详细规划、修建性详细规划和城市设计；负责全市各类城镇新区、产业集聚区、园区的统一规划管理；负责建筑业、建材业、房地产业及装饰装修市场、燃气市场管理职能，具体承担市政建设、建材装饰、工程造价、勘察测绘、村镇建设、住房保障、建筑市场管理等职责。截止2018年底，人员核定编制371人。下设事业单位13个：园林绿化管理处、房地产管理服务中心、城市管理监督指挥中心、垃圾无害化处理场、餐厨废弃物管理中心等，其中：园林绿化管理处和房地产管理中心其人、财、物独立核算，餐厨废弃物处理管理中心人员纳入局统一核算，专项运行资金独立核算。内设办公室、法制信访科、行政审批办公室、规化编制科、用地规化科、工程规化科、乡村规化科、建筑业管理科（质量安全科）、公用事业科（市政设施管理科）、村镇建设科、建筑材料节能科、保障性住房科等14科室。
二、审计评价意见
审计结果表明，新密市住房和城乡建设管理局2017年至2018年度会计资料基本真实地反映了单位资产负债情况及年度财务收支状况，会计核算基本符合《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》规定。单位内控制度设置基本健全，且能部分有效执行，财务收支活动基本符合财经法规的规定，经济活动基本合法合规。但仍存在超预算支出、原始凭证记载不准确不完整、未按规定使用公务卡结算等问题。
三、审计发现的主要问题
（一）未按规定退还农民工工资保障金利息
（二）工程项目质量保证金超出规定比例标准
（三）超预算支出
（四）原始凭证记载不准确不完整
（五）未按规定科目列支公务接待费
（六）未经政府采购
（七）未按规定使用公务卡结算
（八）无公函接待
（九）会计核算不规范
（十）财务制度执行不到位
（十一）办公软件使用情况
经抽查该单位计算机办公软件、电脑系统、杀毒软件均为正版软件。
四、审计建议
对审计发现的问题，新密市审计局已依法出具了审计报告。审计建议新密市住房和城乡建设局严格按照《中华人民共和国会计法》有关规定执行，规范会计核算；严格按照《新密市预算单位公务卡管理暂行办法》的相关规定，实行公务卡结算。
