2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会关键之年，是加快建设国家中心城市的重要之年，也是奋力追赶超越、加速高质量发展的攻坚之年。财税部门千方百计挖潜增收，在全面落实国家减税降费政策的同时，进一步加大收入分析研判和组织调度力度，坚持“抓大不放小”的收入征管原则，加强对零散税收和地方小税的征管，确保各项收入应收尽收，均衡入库。预算执行情况总体良好。

一、财政收入完成情况

（一）全口径财政收入完成情况

全口径财政收入是指我市辖区内实现的中央级、省级和地（市）级、县（区）级（含市本级和乡镇级）一般公共预算收入（含税收收入和非税收入）、政府性基金预算收入、社会保险基金预算收入、国有资本经营预算收入。1-6月份，我市全口径财政收入完成514807万元，同比增长3.19%。其中上缴中央级92548万元，占比17.98%；上缴省级36880万元，占比7.16%；上缴地（市）级43740万元，占比8.5%；县（区）级341639万元，占比66.36%。

（二）地方财政总收入完成情况

按照《财政部关于明确地方财政总收入口径的意见》（财预[2007]11号）规定的口径计算，我市地方财政总收入完成272297万元，比上年同期的270552万元增长0.64%。其中：上划中央收入80972万元，同比下降2.64%，占地方财政总收入的29.74%。

（三）地方一般公共预算收入完成情况

1-6月份，全市一般公共预算收入完成191325万元，比去年同期的187381万元增长2.1%，为年度预算382041万元的50.08%，超收305万元。

从分级完成情况看：市本级完成102520万元，较去年同期的71976万元增长42.44%，为年度预算212130万元的48.33%；乡（镇）级完成88805万元，较去年同期的115405万元下降23.05%，为年度预算169911万元的52.27%。

从分部门完成情况看：税务部门完成122559万元，较去年同期的116900万元增长4.84%，为年度预算275371万元的44.51%，短收15127万元；财政部门完成68766万元，较去年同期的70481万元下降2.43%，为年度预算106670万元的64.47%，超收15431万元。

从收入构成情况看：税收收入完成119157万元（税务部门-教育费附加），比去年同期的113498万元增长4.99%，短收14557万元。其中：主体税种（增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税）完成79358万元，同比下降3.61%；其他小税种完成39799万元，同比增长27.7%。非税收入完成72168万元，比去年同期下降2.32%，超收14862万元。

从六县（市）比较情况看：我市一般公共预算收入191325万元,在六县（市）排名第5位，排名第1位、第2位、第3位、第4位和第6位分别是新郑市434018万元、中牟县327028万元、荥阳市267931万元、巩义市262941万元和登封市150805万元。

一般公共预算收入增幅：我市一般公共预算收入增幅2.1%,在六县（市）排名第5位，排名第1位、第2位、第3位、第4位和第6位分别是新郑市5.18%、巩义市5.16%、中牟县4.5%、荥阳市3.23%和登封市1.34%。

税收收入规模：我市税收收 入119157万元,在六县（市）排名第5位，排名第1位、第2位、第3位、第4位和第6位分别是新郑市324675万元、中牟县216255万元、巩义市195725万元、荥阳市185756万元和登封市94654万元。

税收收入增幅：我市税收增幅4.99%在六县（市）排名第3位，排名第1位、第2位、第4位、第5位和第6位分别是新郑市13.6%、巩义市11.84%、中牟县4.24%、荥阳市3.53%和登封市2.7%。

税收收入质量：我市税收收入质量62.28%,在六县（市）排名第6位，排名第1位至第5位分别是新郑市74.81%、巩义市74.44%、荥阳市69.33%、中牟县66.13%和登封市62.77%。

从主要收入项目情况看：增值税完成57042万元，比去年同期的58872万元下降3.11%；企业所得税完成14599万元，比去年同期增长3.03%；个人所得税完成2846万元，比去年同期下降28.92%；城市维护建设税完成4871万元，比去年同期下降7.17%；房产税完成1545万元，比去年同期增长18.12%；资源税完成3385万元，比去年同期增长14.13%；耕地占用税完成1638万元，比去年同期下降30.33%；契税完成16016万元，比去年同期增长67.08%；环境保护税完成2367万元，比去年同期增长93.7%；行政事业性收费收入完成6757万元，比去年同期增长93.17%；罚没收入完成8630万元，比去年同期增长19.63%。

（四）政府性基金预算收入完成情况

全市政府性基金预算收入完成134355万元，比去年同期的129082万元增长4.09%，增收5273万元。其中：国有土地使用权出让金收入完成118802万元，占基金预算收入的88.42%。

二、财政支出执行情况

（一）一般公共预算支出完成情况

全市一般公共预算支出305804万元，比去年同期的296132万元增长3.27%，为调整预算数662917万元的46.13%。

从分级情况看：市本级支出执行239562万元，比去年同期的216156万元增长10.83%；乡镇级支出执行66242万元，比去年同期的79976万元下降17.17%。

从六县（市）比较情况看：与周边五县（市）比较，我市一般公共预算支出总量排第五位，比支出排名第四位的荥阳市少支67071万元；支出增幅排第四位。

从主要支出项目执行情况看：一般公共服务支出35817万元，比去年同期增长41.05%；公共安全支出16107万元，比去年同期下降11.59%；教育支出58582万元，比去年同期增长10.37%；科学技术支出799万元，比去年同期增长1.52%；文化体育与传媒支出2174万元，比去年同期增长63.83%；社会保障和就业支出37969万元，比去年同期增长25.42%；卫生健康支出27120万元，比去年同期下降27.35%；节能环保支出10552万元，比去年同期增长156.37%；城乡社区事务支出42002万元，比去年同期下降43.97%；农林水支出41982万元，比去年同期增长37.88%；交通运输支出11304万元，比去年同期增长194.3%；住房保障支出完成6806万元，比去年同期下降29.11%。

（二）基金预算支出完成情况

政府性基金预算支出124277万元，比去年同期的81055万元增长53.32%。其中：国有土地使用权出让金支出102747万元，比去年同期增长42.73%，占基金预算支出的82.68%。

三、财政预算执行特点

（一）一般公共预算收入增长乏力，税收增幅放缓。

减税降费是党中央、国务院创新宏观调控、应对经济下行压力、推动高质量发展的重大决策部署，对减轻企业负担、激发微观主体活力具有十分重要的意义。今年以来，随着减税降费政策效应不断叠加、蓄势发力，新密市税收增幅放缓明显，全市税收收入增幅从上年同期的24.43%下降到今年的4.99%，回落了19.44个百分点。

1-6月份，全市一般公共预算收入完成191325万元，同比增长2.1%,增幅比上年同期回落了16.16个百分点；在郑州市六县（市）中，增幅最高的巩义市为5.16%，比上年同期回落了13.58个百分点。税收完成119157万元，占一般公共预算收入的比重为62.28%，比去年同期提高1.71个百分点，收入质量较上年有所提高。其中：主体税种（增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税）完成79358万元，同比下降3.61%，占税收收入比重为66.6%。其他小税种完成39799万元，同比增长27.7%，占税收收入比重为33.4%。

（二）乡镇收入情况。

1-6月份,乡镇财政总收入累计完成88805万元，同比下降23.05%。为年度预算169911万元的52.27%。

从增幅来看，曲梁镇、西大街增幅分别为3.68%、0.22%，其他乡镇收入比上年同期均呈下降。

从完成预算任务看，有14个乡镇完成上半年预算任务，其中完成预算60%以上的有三个乡镇，分别是曲梁镇完成预算72.45%，尖山管委完成预算70%，矿区完成预算63.25%。       

从收入总量来看，超过1亿元的有2个乡镇，为曲梁镇和西大街，总量分别为19402万元、10309万元；其次为青屏街，总量9959 万元；总量在6000-8000万的有4个乡镇，分别为刘寨镇、来集镇、超化镇、新华路，分别为7695万元、6943万元、6905万元、6222万元。各乡镇收入进度不一，地区间发展不均衡。

不折不扣减税降费，力保财政平稳运行

新密市财政部门按照上级部署，切实提高政治站位，虽然短期内减税降费会对财政收入做“减法”，但对实体经济活力做了“加法”，切实减轻企业负担，激发市场主体活力。要坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，大力调结构、硬约束、提绩效，把资金用在刀刃上，对脱贫攻坚、“三农”、生态环保，以及教育、社会保障等民生重点领域的支出保持了较快进度，用政府的紧日子换来企业和群众的好日子。

1-6月份，全市一般公共预算支出完成305804万元，同比增长3.27%，其中：教育、社保、卫生等九项民生支出238491万元，占一般公共预算支出的77.99%，民生支出得到较好保障。