| 索 引 号：005307263/2019-00071 | 主题分类：财政、金融、审计/审计/业务信息/政府财政审计 | |
| 发布机构：新密市审计局 | 关 键 词：审计 | |
| 文 号 | 成文日期：2019-12-06 | 发布日期：2019-12-06 |
| 体 裁 | 生效日期 | 废止日期 |
根据《中华人民共和国审计法》规定，新密市审计局派出审计组，自2019年7月30日至2019年12月5日对新密市房地产管理服务中心2017至2018年度财务收支进行了审计。现将审计结果公告如下：
一、基本情况
新密市房地产管理服务中心属正科级事业单位，主要承担住房保障工作，房地产管理工作,受市政府委托，负责棚户区改造安置房建设、老旧小区改造、人才公寓建设等工作。截止2018年底该单位现有在册职工117人（其中：财务全供105人，自收自支12人），单位内设办公室、财务科、市场管理科、物业管理科、权属管理科、租赁管理科、房改科等。
二、审计评价意见
审计结果表明，新密市房地产管理服务中心2017年至2018年度会计资料基本真实地反映了单位资产负债情况及年度财务收支状况，会计核算基本符合《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》规定。单位内控制度设置基本健全，且能部分有效执行，财务收支活动基本符合财经法规的规定，经济活动基本合法合规。但仍存在廉租房补贴发放不及时、原始凭证记载不准确不完整、差旅费支出不规范等问题。
三、审计发现的主要问题
（一）廉租房补贴发放不及时
（二）政企不分
（三）未按规定使用公务卡结算
（四）房产中介备案率低
（五）原始凭证记载不准确不完整
（六）会计核算不规范30,105.00元
（七）差旅费支出不规范
（八）办公软件等使用情况
经抽查该单位计算机办公软件、电脑系统、杀毒软件均为正版软件。
四、审计建议
对审计发现的问题，新密市审计局已依法出具了审计报告。审计建议新密市房地产管理服务中心应严格按照《中华人民共和国会计法》有关规定执行，规范会计核算；严格按照《新密市预算单位公务卡管理暂行办法》的相关规定，实行公务卡结算。
