| 索 引 号：005307263/2017-00091 | 主题分类：财政、金融、审计/审计/业务信息/政府财政审计 | |
| 发布机构：新密市审计局 | 关 键 词：财政,金融,审计 | |
| 文 号 | 成文日期：2017-06-13 | 发布日期：2017-06-13 |
| 体 裁 | 生效日期 | 废止日期 |
新密市人力资源和社会保障局2015至2016年度财务收支审计结果公告
根据《中华人民共和国审计法》的规定，新密市审计局派出审计组，自2017年3月9日至2017年6月5日，对新密市人力资源和社会保障局2015至2016年度财务收支进行了审计。现将审计结果公告如下：
一、基本情况
新密市人力资源和社会保障局属行政机关，隶属新密市人民政府主管，法人代表虎伟东，其主要职责是：负责全市就业、失业、专业技术人员管理、公务员和事业单位人员管理、企业军转干部管理及劳动保障监察等工作。截止2016年12月31日该单位编制110人（行政编制30人、机关工勤编制3个、全供事业编制77个），实有108人（行政人员26人、机关工勤人员4人、事业人员78人）。单位内设有办公室、法制信访科、行政审批办公室等11个科室；下设新密市就业服务管理局、自主择业军转干部管理服务中心、培训考试中心等6个二级机构。
二、审计评价
审计结果表明，新密市人力资源和社会保障局2015至2016年度的会计资料基本真实地反映了单位年度资产负债净资产情况及财务收支状况，会计核算基本符合《行政单位会计制度》的要求，单位内控制度设置基本健全，且能部分有效执行，经济活动基本合法合规。但仍存在有使用不合规票据列支费用、原始凭证记载不准确不完整、会议费列支不规范、超预算支出等问题。
三、审计中发现的主要问题和处理处罚意见
（一） 使用不合规票据列支费用21,000.00元
（二）原始凭证记载不准确不完整26,000.00元
（三）会议费列支不规范31,113.00元
（四）超预算支出1,129,200.00元
四、审计处理情况及建议
对审计发现的问题，新密市审计局已依法出具了审计报告。审计建议新密市人力资源和社会保障局加强原始凭证的审核监督，避免不合规发票入账；应进一步加强会计核算，规范票据支出行为,避免记载不准确不完整的原始凭证入账；应严格按照会议支出行为，按规定附列会议清单；从严控制预算支出，规范财政资金的使用标准和范围，不得随意扩大列支范围。
五、审计整改情况
审计期间，新密市人力资源和社会保障局已按审计要求整改完毕。
