| 索 引 号：00530744X/2018-00127 | 主题分类：综合政务/财政资金/部门财政预决算 | |
| 发布机构：新密市教育体育局 | 关 键 词：财政,部门决算 | |
| 文 号 | 成文日期：2018-08-13 | 发布日期：2018-08-13 |
| 体 裁 | 生效日期 | 废止日期 |
二〇一八年八月
目 录
第一部分 新密市教育体育局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2017年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、关于收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、预算绩效情况说明
九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 新密市教育体育局概况
一、部门职责
新密市教育体育局是新密市教育体育事业的行政管理机构，法人代表卢长水。教体局主要负责研究拟定教育发展规划并组织实施，综合管理本市基础教育、中等职业教育、幼儿教育、特殊教育、少数民族教育等工作，统筹规划、协调指导本市各类学校教育体制、办学体制和学校内部管理体制改革，管理本市教育招生考试工作，管理本市体育工作，主管本市教师工作等。
二、机构设置
河南省郑州市新密市教体局部门决算汇总设41个内设机构：各乡（镇）、办事处中心学校17所，普通高中5所，职业中学2所，市直初中4所，市直小学4所，市直幼儿园3所，教师进修学校1所，特殊教育学校1所，另有教研室、体育发展中心、青少年校外活动中心、学生资助管理中心4个二级业务管理机构。
纳入河南省郑州市新密市教体局部门决算汇总2017年度部门决算编报范围的预算单位共153家，单位名单如下：
1.新密市教育体育局
2.新密市尖山风景区管理委员会初级中学
3.新密市尖山风景区管理委员会田种湾希望小学
4.新密市尖山风景区管理委员会五虎沟小学
5.新密市尖山风景区管理委员会沙孤堆小学
6.河南省郑州市新密市米村镇初级中学
7.河南省郑州市新密市米村镇米村小学
8.河南省郑州市新密市米村镇方山小学
9.河南省郑州市新密市米村镇贾寨小学
10.河南省郑州市新密市米村镇柿树湾小学
11.河南省郑州市新密市米村镇茶庵小学
12.河南省郑州市新密市米村镇矿区学校
13.河南省郑州市新密市牛店镇第一初级中学
14.河南省郑州市新密市牛店镇牛店小学
15.河南省郑州市新密市牛店镇第二初级中学
16.河南省郑州市新密市牛店镇李湾小学
17.河南省郑州市新密市牛店镇月台小学
18.河南省郑州市新密市牛店镇小寨小学
19.河南省郑州市新密市牛店镇北召小学
20.河南省郑州市新密市牛店镇宝泉小学
21.河南省郑州市新密市牛店镇高村小学
22.河南省郑州市新密市牛店镇谭村湾小学
23.河南省郑州市新密市牛店镇矿区小学
24.河南省郑州市新密市平陌镇第二初级中学
25.河南省郑州市新密市平陌镇中心小学
26.河南省郑州市新密市平陌镇杨台小学
27.河南省郑州市新密市平陌镇牛岭小学
28.河南省郑州市新密市超化镇第一初级中学
29.河南省郑州市新密市超化镇第二初级中学
30.河南省郑州市新密市超化镇第三初级中学
31.河南省郑州市新密市超化镇超化小学
32.河南省郑州市新密市超化镇河西小学
33.河南省郑州市新密市超化镇王村小学
34.河南省郑州市新密市超化镇杏树岗小学
35.河南省郑州市新密市超化镇中心小学
36.河南省郑州市新密市超化镇矿区学校
37.河南省郑州市新密市苟堂镇第二初级中学
38.河南省郑州市新密市苟堂镇中心小学
39.河南省郑州市新密市苟堂镇小刘寨小学
40.河南省郑州市新密市苟堂镇玉皇庙小学
41.河南省郑州市新密市苟堂镇关口小学
42.河南省郑州市新密市苟堂镇石庙小学
43.河南省郑州市新密市苟堂镇九龙小学
44.河南省郑州市新密市苟堂镇劝门小学
45.河南省郑州市新密市大隗镇第一初级中学
46.河南省郑州市新密市大隗镇第二初级中学
47.河南省郑州市新密市大隗镇中心小学
48.河南省郑州市新密市大隗镇振北回民小学
49.河南省郑州市新密市大隗镇观寨小学
50.河南省郑州市新密市大隗镇纸房小学
51.河南省郑州市新密市大隗镇大路沟小学
52.河南省郑州市新密市大隗镇铁匠沟小学
53.河南省郑州市新密市大隗镇进化小学
54.河南省郑州市新密市大隗镇王沟小学
55.河南省郑州市新密市大隗镇陈庄小学
56.河南省郑州市新密市大隗镇黄湾寨小学
57.河南省郑州市新密市大隗镇孙沟中心小学
58.河南省郑州市新密市大隗镇双楼小学
59.河南省郑州市新密市刘寨镇初级中学
60.河南省郑州市新密市刘寨镇第一中心小学
61.河南省郑州市新密市刘寨镇第二中心小学
62.河南省郑州市新密市曲梁镇第二初级中学
63.河南省郑州市新密市曲梁镇第一初级中学
64.河南省郑州市新密市曲梁镇实验小学
65.河南省郑州市新密市曲梁镇全庄小学
66.河南省郑州市新密市曲梁镇牛集小学
67.河南省郑州市新密市曲梁镇下牛中心小学
68.河南省郑州市新密市曲梁镇五虎庙小学
69.河南省郑州市新密市曲梁镇蒋坡小学
70.河南省郑州市新密市曲梁镇岗牛小学
71.河南省郑州市新密市曲梁镇窦沟小学
72.河南省郑州市新密市曲梁镇曲梁小学
73.河南省郑州市新密市白寨镇第一初级中学
74.河南省郑州市新密市白寨镇第二初级中学
75.河南省郑州市新密市白寨镇史沟希望小学
76.河南省郑州市新密市白寨镇杨树岗小学
77.河南省郑州市新密市白寨镇中心小学
78.河南省郑州市新密市白寨镇黑峪沟小学
79.河南省郑州市新密市白寨镇刘堂小学
80.河南省郑州市新密市岳村镇第一初级中学
81.河南省郑州市新密市岳村镇第二初级中学
82.河南省郑州市新密市岳村镇赵寨小学
83.河南省郑州市新密市岳村镇中王庙小学
84.河南省郑州市新密市岳村镇桥沟小学
85.河南省郑州市新密市岳村镇尹村小学
86.河南省郑州市新密市岳村镇矿区小学
87.河南省郑州市新密市袁庄乡初级中学
88.河南省郑州市新密市袁庄乡靳沟小学
89.河南省郑州市新密市袁庄乡郭庄小学
90.河南省郑州市新密市袁庄乡姚山希望小学
91.河南省郑州市新密市袁庄乡中心小学
92.河南省郑州市新密市城关镇第一初级中学
93.河南省郑州市新密市城关镇第二初级中学
94.河南省郑州市新密市城关镇中心小学
95.河南省郑州市新密市城关镇西瓦店小学
96.河南省郑州市新密市城关镇高沟小学
97.河南省郑州市新密市城关镇甘寨小学
98.河南省郑州市新密市来集镇第一初级中学
99.河南省郑州市新密市来集镇第二初级中学
100.河南省郑州市新密市来集镇裴沟小学
101.河南省郑州市新密市来集镇郭岗小学
102.河南省郑州市新密市来集镇王堂小学
103.河南省郑州市新密市来集镇岳岗小学
104.河南省郑州市新密市来集镇李堂小学
105.河南省郑州市新密市来集镇宋楼小学
106.河南省郑州市新密市来集镇苏寨小学
107.河南省郑州市新密市来集镇矿区小学
108.河南省郑州市新密市来集镇中心小学
109.河南省郑州市新密市新华路办事处初级中学
110.河南省郑州市新密市新华路办事处赵坡小学
111.河南省郑州市新密市新华路办事处惠沟小学
112.河南省郑州市新密市新华路办事处杨砦小学
113.河南省郑州市新密市新华路办事处五里店小学
114.河南省郑州市新密市新华路办事处东风小学
115.河南省郑州市新密市西大街街道办事处初级中学
116.郑州市新密市西大街街道办事处人和路小学
117.郑州市新密市西大街街道办事处青石河小学
118.郑州市新密市西大街街道办事处下庄河小学
119.郑州市新密市西大街街道办事处前士郭小学
120.郑州市新密市西大街街道办事处后士郭小学
121.河南省郑州市新密市青屏街办事处初级中学
122.河南省郑州市新密市青屏街办事处溱水路小学
123.河南省郑州市新密市青屏街办事处嵩山路小学
124.河南省郑州市新密市青屏街办事处长乐路小学
125.河南省郑州市新密市金凤路初级中学
126.河南省郑州市新密市金凤路小学
127.河南省郑州市新密市市直第三幼儿园
128.河南省郑州市新密市白寨镇柳沟学校
129.河南省郑州市新密市白寨镇油坊庄小学
130.河南省郑州市新密市教育体育局教学研究室
131.河南省郑州市新密市职教中心
132.河南省郑州市新密市雕塑艺术中等专业学校
133.河南省郑州市新密市特殊教育学校
134.河南省郑州市新密市第二初级中学
135.河南省郑州市新密市第一初级中学
136.河南省郑州市新密市实验小学
137.河南省郑州市新密市第一高级中学
138.河南省郑州市新密市市直第二小学
139.河南省郑州市新密市市直第三小学
140.河南省郑州市新密市教师进修学校
141.河南省郑州市新密市第二中等专业学校
142.河南省郑州市新密市市直第二幼儿园
143.河南省郑州市新密市实验幼儿园
144.河南省郑州市新密市实验初级中学
145.河南省郑州市新密市实验高级中学
146.河南省郑州市新密市体育发展中心
147.河南省郑州市新密市第二高级中学
148.河南省郑州市新密市第三高级中学
149.河南省郑州市新密市超化镇第一小学
150.河南省郑州市新密市超化镇新庄小学
151.河南省郑州市新密市超化镇第二小学
152.河南省郑州市新密市学生资助管理中心
153.河南省郑州市新密市青少年校外活动中心
第二部分
2017年度部门决算表
详情见附件
第三部分
2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2017年度收、支总计均为108,478.66万元。与2016年相比，收、支总计各增加26,813.68万元，增长32.83%。主要原因是人员工资福利增加。
二、收入决算情况说明
2017 年度收入合计105,447.07万元，其中：财政拨款收入 104,960.04万元，占99.54%；上级补助收入 0.00万元，占0.00%；事业收入 487.03万元，占0.46%；经营收入 0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入 0.00万元，占0.00%；其他收入 0.00万元，占0.00%。
三、支出决算情况说明
2017 年度支出合计106,363.05万元，其中：基本支出99,380.81万元，占93.44%；项目支出6,982.24万元，占 6.56%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%； 经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位支出 0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017 年财政拨款收、支总计均为107,991.63万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各 增加26,326.65万元，增长32.24%。主要原因是人员工资福利增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2017 年一般公共预算财政拨款支出104,661.63万元，占支出合计的 98.40%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加26,876.21万 元，增长34.55%。变动的主要原因是人员工资福利增加。
（二）结构情况。
2017 年度一般公共预算财政拨款支出104,661.63万元，主要用于以下方面：一般公共服务 （类）支出0.00万元，占0.00%；外交（类）支出 0.00万元，占0.00%；国防（类）支出 0.00万元，占0.00%；公共安全（类）支出 0.00万元，占0.00%；教育（类）支出 86,840.56万元，占82.97%；科学技术（类）支出 0.00万元，占0.00%；文化体育与传媒（类）支出 65.78万元，占0.06%；社会保障和就业（类）支出 10,589.49万元，占10.12%；医疗卫生和计划生育（类）支出 2,758.92万元，占2.64%；节能环保（类）支出 0.00万元，占0.00%；城乡社区（类）支出 0.00万元，占0.00%；农林水（类）支出 0.00万元，占0.00%；交通运输（类）支出 0.00万元，占0.00%；资源勘探信息（类）支出 24.97万元，占0.02%；商业服务业（类）支出 0.00万元，占0.00%；金融（类）支出 0.00万元，占0.00%；援助其他地区（类）支出 0.00万元，占0.00%；国土海洋气象（类）支出 0.00万元，占0.00%；住房保障（类）支出 4,381.90万元，占4.19%；粮油物资储备（类）支出 0.00万元，占0.00%；其他（类）支出 0.00万元，占0.00%；债务还本（类）支出 0.00万元，占0.00%；债务付息（类）支出 0.00万元，占0.00%。
（三）具体情况。
2017 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为104,289.49万元，支出决算为 104,661.63万元，完成年初预算的100.36%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因：一是人员工资福利增加。其中：
1．教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为130.47万元，支出决算为145.24万元，完成年初预算的111.32%。决算数大于预算数的主要原因是：人员工资福利增加。
2．教育支出（类）教育管理事务（款） 一般行政管理事务（项）。年初预算为1597.83万元，支出决算为2156.74万元，完成年初预算的134.98%。决算数大于预算数的主要原因是：上级转移支付资金年初没有列入预算。
3．教育支出（类）教育管理事务（款）机关服务（项）。年初预算为1134.65万元，支出决算为1256.15万元，完成年初预算的 110.71%。决算数大于预算数的主要原因是：人员工资福利增加。
4．教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。年初预算为 0万元，支出决算为1万元，完成年初预算的—100%。决算数大于预算数的主要原因是：上级转移支付资金。
5．教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为2845.15万元，支出决算为2859.03万元，完成年初预算的100.49%。决算数大于预算数的主要原因是：人员工资福利增加。
6．教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为22787.44万元，支出决算为24683.69万元，完成年初预算的108.32%。决算数大于预算数的主要原因是：人员工资福利增加。
7．教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为17484.68万元，支出决算为18002.56万元，完成年初预算的102.96%。决算数大于预算数的主要原因是：人员工资福利增加。
8．教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为10052.96万元，支出决算为11050.58万元，完成年初预算的109.92%。决算数大于预算数的主要原因是：人员工资福利增加。
9．教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。年初预算为390.22万元，支出决算为16738.29万元，完成年初预算的4289.44%。决算数大于预算数的主要原因是：上级转移支付资金年初没有列入预算。
10．教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为10052.96万元，支出决算为11050.58万元，完成年初预算的109.92%。决算数大于预算数的主要原因是：人员工资福利增加。
11．教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）。年初预算为3546.19万元，支出决算为5439.93万元，完成年初预算的153.4%。决算数大于预算数的主要原因是：人员工资福利增加、上级转移支付资金年初没有列入预算。
12．教育支出（类）特殊教育（款）特殊教育（项）。年初预算为369.11万元，支出决算为396.38万元，完成年初预算的107.39%。决算数大于预算数的主要原因是：人员工资福利增加。
13．教育支出（类）进修培训（款）教师进修（项）。年初预算为531.67万元，支出决算为598.33万元，完成年初预算的112.54%。决算数大于预算数的主要原因是：人员工资福利增加。
14．教育支出（类）进修培训（款）培训支出（项）。年初预算为418万元，支出决算为348.72万元，完成年初预算的83.43%。决算数小于预算数的主要原因是：部分培训项目由上级安排资金。
15．教育支出（类）教育附加安排支出（款）农村中小学教学设施（项）。年初预算为0万元，支出决算为66.76万元，完成年初预算的-100%。决算数大于预算数的主要原因是：预算调整。
16．教育支出（类）教育附加安排支出（款）城市中小学建设（项）。年初预算为500万元，支出决算为504.4万元，完成年初预算的100.88。决算数于预算数基本平衡。
17．教育支出（类）教育附加安排支出（款）城市中小学教学设施（项）。年初预算为0万元，支出决算为39.95万元，完成年初预算的-100%。决算数大于预算数的主要原因是：预算调整。
18．教育支出（类）教育附加安排支出（款）其他教育附加安排支出（项）。年初预算为1555.06万元，支出决算为2037.88万元，完成年初预算的131.05%。决算数大于预算数的主要原因是：预算调整。
19．教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为28.8万元，支出决算为396.4万元，完成年初预算的1376.38%。决算数大于预算数的主要原因是：上级转移支付资金年初没有列入预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017 年一般公共预算财政拨款基本支出98,893.78万元。与2016年相 比，增加31,588.65万元，增长46.93%。 变动的主要原因：人员工资福利增加。其中：人员经费82,706.28万元，主要包 括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出等；公用经费 16,187.50 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为86.00万元，支出决算为 78.38万元，完成预算的91.14%。2017年度“三公”经费支出决算数 与预算数存在差异的主要原因是严格按照中央八项规定，缩减支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2017 年度“三公”经费财政拨款支 出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，完成预算 的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算77.95万元，占 99.45%，完成预算的92.47%；公务接待费支出决算 0.43万元，占0.55%，完成预算的25.41%。 具体情况如下：
1． 因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排河南省郑州市新密市教体局部门决算机关因公出国（境）团组0个，累计0人次。
因公出国（境）费支出决算比2016年度增加0.00万元，无变化
2．公务用车购置及运行费支出77.95万元。其中：
公务用车购置支出为0.00万元，购置车辆0台。
公务用车运行支出77.95万元。主要用于公车燃油、维修、保险等。2017年期末，部门财政拨款公务用车保有量为57辆。
公务用车购置运行费支出决算比2016年度减少7.74万元，下降9.03%，主要原因是严格按照中央八项规定，缩减支出。
3．公务接待费支出0.43万元。其中：
其他国内公务接待支出0.43万元，主要用于上级部门到新密市教育体育局检查工作，在机关食堂用餐。
公务接待费支出决算比2016年度减少1.36万元，下降75.90%，主要原因是严格按照中央八项规定，缩减接待费用支出。
河南省郑州市新密市教体局部门决算汇总2017年度共接待国内来访团组36个、来访人员144人次（不包括陪同人员）。
八、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
1.加强组织领导。及时调整充实了绩效管理工作领导小组及办公室成员，以局党组书记、局长卢长水为组长，局班子成员为副组长，相关科室负责人为成员，进一步加强对绩效管理工作的领导。
2.制定工作方案。对照本年下达的目标任务，按照高低适度、实事求是、讲求质量的原则。在绩效指标的设定上，科学合理设定指标体系，既便于考核评估，又具有可操作性。
3.实行精准管理。在年度工作目标管理上，形成“层层抓落实、人人担责任”的绩效格局。根据年度目标任务和各类项目，逐项落实责任领导、责任人和完成时间节点，确保任务落到实处。强化项目管理，汇总各类项目及投资总额、年度投资任务，将年度工作目标细化到各类具体项目，定期分析目标任务进展情况，分析存在问题。对项目进展情况及时通报，及时落实措施加以推进，对不能按序时进度完成的指标加强督办，逐项抓好落实。把项目管理与人员管理有机结合，在建立局领导班子每周工作动态管理的基础上，要求每位干部职工建立每周工作笔记，做到全局干部工作任务清、上班去向明、工作责任强。
（二）项目绩效自评结果。
2017年共安排项目经费5180万元，其中：教师培训450万元，实际支出420万元，培训教师8600人次；学前教育资助资金168万，实际支出165.05万元，资助幼儿3301人次；义务教育作业本及贫困寄宿生活补助498.636万，实际支出861.25万元，补助小学生14795人次，初中义务教育作业本及贫困寄宿生活补助402.85万元，实际支出872.11万元，补助初中学生12533人次（义务教育贫困寄宿生活补助上级转移资金879.81）；免费教科书缺口资金265万元，实际支出1431.38万元（义务教育免费教科书上级转移资金1213.88万元），保障全市义务教育阶段学生用书；高中助学金及低保、低收入家庭学生考入大学救助县级配套资金216万，实际支付198.38万元，有效保障贫困大学生上学；职业学校助学金和国家免学费县级配套资金195万元，实际支出18.27万元；“班班通”网络维护费193万元，实际支付193万元，有效保障新密市所有学校网络畅通；二高暖气费50万元，实际支付50万元，有效保障二高学生冬季取暖；实验高中校舍维修150万元，实际支付104.43万元；校舍维修长效机制配套374万元，校舍维修改造1000万元（其中市直500万元，乡镇办500万元），校舍维修资金457万元；教学设备更新配置项目资金600万元（以上建设资金共支付848.11万元，部分项目没有完工）；社区教育经费160万元，实际支付160万元。
九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
2017 年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为1,019.02万元，支出决算为 1,214.39万元，完成年初预算的119.17%。主要主要用于体育器材购置、体育场地维修，无结转结余资金。
十、机关运行经费支出情况说明
2017 年度机关运行经费支出329.84万元，较2016年度 增加37.27万元，增长12.74%。 增加的主要原因是：校车监控、食品监控、信息网维修相应经费支出增加。。
十一、政府采购支出情况说明
2017年度政府采购支出总额3,217.50万元，其中：政府采购货物支出 1,728.50万元，政府采购工程支出1,393.00万元，政府采购服务支出96.00万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
十二、国有资产占用情况说明
2017 年 期末，河南省郑州市新密市教体局共有车辆57辆，其中：一般公务用车31辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，其他用车26 辆，其他用车主要是各学校学生实习用车；单位价值50万元以上通用设备10台（套），单位价值100万元以上专用设备 1台（套）。
十三、其他重要事项的情况说明
1.建议项目单位在今后的工作中要加强项目绩效资料的收集与整理，全面体现出项目实施的效益效果，加强过程管理，进一步彰显财政资金的使用效益。
2.建议项目单位在今后项目实施过程中，加强对子项目的管理，制定并完善验收标准，提高实施方案的编制水平及完整性，强化项目管理的约束性。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。
二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的收入。
七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。
十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。
十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。
