| 索 引 号：005307263/2018-00078 | 主题分类：财政、金融、审计/审计/业务信息/政府财政审计 | |
| 发布机构：新密市审计局 | 关 键 词：财政,审计 | |
| 文 号 | 成文日期：2018-12-27 | 发布日期：2018-12-27 |
| 体 裁 | 生效日期：2018-12-27 | 废止日期 |
根据《中华人民共和国审计法》规定，新密市审计局派出审计组，自2018年9月29日至 2018年11月30日，对新密市统计局2016至2017年度财务收支进行了审计。现将审计结果公告如下：
一、基本情况
人员及机构设置情况
新密市统计局属行政单位，主要职责是负责全市统计工作和组织实施全市人口普查、经济普查等工作，法人代表裴秋云。截止2017年底该局人员编制57人（行政12人，事业45人），实有50人（行政11人，事业39人），内设办公室、工业统计科、农业统计科、国民经济核算科和三产统计科等4个科室，下设社会经济调查队、普查计算中心2个二级机构。
二、审计评价意见
审计结果表明，新密市统计局2016至2017年度的会计资料基本真实地反映了单位年度资产负债净资产情况及财务收支状况，会计核算基本符合《中华人民共和国会计法》的规定，单位内控制度设置基本健全，且能部分有效执行，经济活动基本合法合规。但是存在接待不规范、未按科目列支相关费用、原始凭证记载不准确不完整、财务管理不规范、培训费管理不规范、内控制度不健全、公职人员违规经商办企业等违规行为。
三、审计发现的主要问题和处理处罚意见
（一）2016年度接待不规范1,432.00元
（二）2016至2017年度未按科目列支相关费用31,396.00元。
（三）2016至2017年度原始凭证记载不准确、不完整18,781.00元
（四）2016至2017年度部分支出凭证、单据财务管理不规范
（五）2017年度培训费管理不规范18,240.00元
（六）2017年公车运行燃油费使用内控制度不健全
（七）公职人员违规经商办企业
（八）该局办公电脑69台，全部使用正版办公软件。
四、审计建议
对审计发现的问题，新密市审计局已经依法出具审计报告。审计建议新密市统计局应严格按照《中华人民共和国会计法》有关规定执行，规范会计核算；严格按照《会计基础工作规范》有关规定对原始凭证进行审核；严格按照《新密市市直机关培训费管理试行办法》有关规定执行，规范培训费管理。
