| 索 引 号：005307263/2018-00058 | 主题分类：财政、金融、审计/审计/业务信息/政府财政审计 | |
| 发布机构：新密市审计局 | 关 键 词：财政,审计 | |
| 文 号 | 成文日期：2018-12-27 | 发布日期：2018-12-27 |
| 体 裁 | 生效日期：2018-12-27 | 废止日期 |
根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，新密市审计局派出审计组，自2018年1月15日至2018年3月5日，对新密市工业和信息化委员会2016至2017年度财务收支进行了报送审计。现将审计结果公告如下：
一、基本情况
新密市工业和信息化委员会，隶属新密市人民政府，属行政单位，法人代表田建勋。其单位主要职责是：负责全市经济运行、项目建设、工业节能和资源综合利用、产业政策制定及信息化建设工作，负责中小企业发展的宏观指导等17项职责。截止2017年底，该单位编制43人（行政13人、工勤2人，事业全供28人）。实有人数41人（行政14人、工勤4人，事业全供23人）。单位内设有办公室、工业经济运行科、投资和技术改造科、产业发展指导科、安全生产科、信息化管理办公室等6个科室，下设有中小企业发展服务中心、重点行业服务中心等2个事业全供二级机构。
二、审计评价意见
审计结果表明，新密市工业和信息化委员会2016至2017年度的会计资料基本真实地反映了单位年度资产负债净资产情况及财务收支状况，会计核算基本符合《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》的规定，单位内控制度设置基本健全，且能部分有效执行，经济活动基本合法合规。但是存在有购置材料无出入库清单、原始凭证记载不完整不准确等违规行为。
三、审计发现的主要问题
（一）2016年度购置材料无出入库清单173,800.00元。
（二）2016年度使用不合规票据列支费用54,600.00元。
（三）2017年度未按规定执行定点维修34,642.00元。
（四）2016至2017年度未实行公务卡结算13,641.40元。
（五）2016至2017年度原始凭证记载不完整不准确20,490.00元。
（六）单位内控制度不健全。
四、审计建议
对审计发现的问题，新密市审计局已依法出具了审计报告。
审计建议新密市工业和信息化委员会进一步健全内部控制制度，杜绝不合规票据的出现；加强原始凭证的审核监督，避免记载不准确、不完整的原始凭证入账；严格执行公务卡结算制度。
