| 索 引 号：005307263/2019-00045 | 主题分类：财政、金融、审计/审计/业务信息/政府财政审计 | |
| 发布机构：新密市审计局 | 关 键 词：审计 | |
| 文 号 | 成文日期：2019-06-26 | 发布日期：2019-06-26 |
| 体 裁 | 生效日期 | 废止日期 |
根据《中华人民共和国审计法》规定，新密市审计局派出审计组，自2019年3月1日至2019年5月23日，对新密市公共资源交易中心2017至2018年度财务收支进行了审计。现将审计结果公告如下：
一、基本情况
新密市公共资源交易属中心，属于财政全供事业单位。法人代表：张超峰，其主要职责：贯彻落实市公共资源交易管理委员会的各项决策部署；将国有及国有控股产权交易类项目、政府采购类项目、国有土地使用权交易类项目、工程建设类交易项目等各单位职能，整体调整到新密市公共资源交易中心。截止2018年12月31日，该单位编制42人，实有46人。设受理科、评审科、信息科、综合科、监察科、财务科等7个科室。
二、审计评价意见
审计结果表明，新密市公共资源交易中心2017至2018年度的会计资料基本真实地反映了单位年度资产负债净资产情况及财务收支状况，会计核算基本符合《事业单位会计制度》的要求，单位内控制度设置基本健全，且能部分有效执行，经济活动基本合法合规。但存在有主要领导违规签批费用票据、政企不分、未按规定列支培训费、擅自扩大开支范围、列支非本单位费用、项目审批流程不规范等违规行为。
三、审计发现的主要问题
（一）利息收入未上缴财政
（二）主要领导违规签批费用票据
（三）政企不分
（四）未按规定列支培训费32,400元
（五）擅自扩大开支范围
（六）列支非本单位费用30,410.00元
（七）项目审批流程不规范
（八）下属单位--公共资源服务有限公司
1.未及时上缴收入
2.违规开设银行账户
3.违规运作大额度资金129,231.00元
4.超限额使用现金62,047.00元
5.使用不合规票据列支费用61,860.00元
四、审计建议
对审计发现的问题，新密市审计局已依法出具了审计报告。审计建议新密市公共资源交易中心按照领导干部权力运行的规定，规范领导权力行使；严格执行国家规定，做到政企分离；进一步健全内部控制制度，杜绝不合规票据的出现；严格控制大额现金支出，遵守财经法规的规定；进一步健全会计核算工作，使财务工作规范化、制度化。
