今年以来，新密市财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕市委市政府确定的工作任务和目标，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以增强人民群众的获得感、幸福感、安全感为导向，贯彻落实积极财政政策及减税降费政策，坚持以做大、做实、做强财政收入为抓手，着力调整和优化财政支出结构，加强财政资金统筹使用，加大对重点领域支持力度，财政预算执行总体情况良好。

一、财政收入完成情况

（一）全口径财政收入完成情况

全口径财政收入是指我市辖区内实现的中央级、省级和地（市）级、县（区）级（含市本级和乡镇级）一般公共预算收入（含税收收入和非税收入）、政府性基金预算收入、社会保险基金预算收入、国有资本经营预算收入。1-7月份，我市全口径财政收入完成583885万元，同比下降5.12%。其中上缴中央级107818万元，占比18.47%；上缴省级41403万元，占比7.09%；上缴地（市）级51861万元，占比8.88%；县（区）级382803万元，占比65.56%。

（二）地方财政总收入完成情况

按照《财政部关于明确地方财政总收入口径的意见》（财预[2007]11号）规定的口径计算，我市地方财政总收入完成311465万元，比上年同期的320146万元下降2.71%。其中：上划中央收入95027万元，同比下降5.24%，占地方财政总收入的30.51%。

（三）地方一般公共预算收入完成情况

1-7月份，全市一般公共预算收入完成216438万元，比去年同期的219868万元下降1.56%，为年度预算382041万元的56.65%，短收6419万元。

从分级完成情况看：市本级完成111347万元，较去年同期的86175万元增长29.21%，为年度预算212130万元的52.49%；乡（镇）级完成105091万元，较去年同期的133693万元下降21.39%，为年度预算169911万元的61.85%。

从分部门完成情况看：税务部门完成143560万元，较去年同期的143624万元下降0.04%，为年度预算275371万元的52.13%，短收17073万元；财政部门完成72878万元，较去年同期的76244万元下降4.41%，为年度预算106670万元的68.32%，超收10654万元。

从收入构成情况看：税收收入完成139668万元（税务部门-教育费附加），比去年同期的139441万元增长0.16%，短收16332万元。其中：主体税种（增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税）完成92289万元，同比下降6.68%；其他小税种完成47379万元，同比增长16.85%。非税收入完成76770万元，比去年同期下降4.55%，超收9912万元。

从六县（市）比较情况看：我市一般公共预算收入216438万元,在六县（市）排名第5位，排名第1位、第2位、第3位、第4位和第6位分别是新郑市490531万元、中牟县370539万元、巩义市301583万元、荥阳市300013万元和登封市171898万元。

一般公共预算收入增幅：我市一般公共预算收入增幅-1.56%,在六县（市）排名第6位，排名第1位至第5位分别是巩义市8.44%、中牟县4.17%、荥阳市3.38%、新郑市2.89%和登封市0.51%。

税收收入规模：我市税收收 入139668万元,在六县（市）排名第5位，排名第1位、第2位、第3位、第4位和第6位分别是新郑市377106万元、中牟县257084万元、巩义市219671万元、荥阳市213824万元和登封市112661万元。

税收收入增幅：我市税收增幅0.16%，在六县（市）排名第6位，排名第1位至第5位分别是巩义市11.78%、新郑市8.84%、中牟县7.04%、荥阳市3.37%和登封市2.04%。

税收收入质量：我市税收收入质量64.53%,在六县（市）排名第6位，排名第1位至第5位分别是新郑市76.88%、巩义市72.84%、荥阳市71.27%、中牟县69.38%和登封市65.54%。

从主要收入项目情况看：增值税完成65511万元，比去年同期的70579万元下降7.18%；企业所得税完成17749万元，比去年同期增长2.26%；个人所得税完成3416万元，比去年同期下降22.78%；城市维护建设税完成5613万元，比去年同期下降14.1%；房产税完成2235万元，比去年同期增长13.8%；资源税完成4411万元，比去年同期增长9.89%；耕地占用税完成1674万元，比去年同期下降29.37%；契税完成17059万元，比去年同期增长47.44%；环境保护税完成3738万元，比去年同期增长22.2%；行政事业性收费收入完成6190万元，比去年同期增长53.6%；罚没收入完成10198万元，比去年同期下降1.76%。

（四）政府性基金预算收入完成情况

全市政府性基金预算收入完成136158万元，比去年同期的174505万元下降 21.97%，减收38347万元。其中：国有土地使用权出让金收入完成118824万元，占基金预算收入的87.27%。

二、财政支出执行情况

（一）一般公共预算支出完成情况

全市一般公共预算支出389958万元，比去年同期的377099万元增长3.41%，为调整预算数678476万元的57.48%。

从分级情况看：市本级支出执行313763万元，比去年同期的284822万元增长10.16%；乡镇级支出执行76195万元，比去年同期的92277万元下降17.43%。

从六县（市）比较情况看：与周边五县（市）比较，我市一般公共预算支出总量排第五位，比支出排名第四位的荥阳市少支22563万元；支出增幅排第四位。

从主要支出项目执行情况看：一般公共服务支出45278万元，比去年同期增长39.66%；公共安全支出21770万元，比去年同期下降3.61%；教育支出63507万元，比去年同期下降3.75%；科学技术支出2888万元，比去年同期增长163.02%；文化体育与传媒支出2542万元，比去年同期增长30.76%；社会保障和就业支出55719万元，比去年同期增长47.6%；卫生健康支出31555万元，比去年同期下降41.42%；节能环保支出17540万元，比去年同期增长145.35%；城乡社区事务支出60039万元，比去年同期下降36.49%；农林水支出51208万元，比去年同期增长36.82%；交通运输支出11963万元，比去年同期增长179.64%；住房保障支出完成7079万元，比去年同期下降28.63%。

（二）基金预算支出完成情况

政府性基金预算支出134433万元，比去年同期的119866万元增长12.15%。其中：国有土地使用权出让金支出111828万元，比去年同期增长1.65%，占基金预算支出的83.18%。

三、财政预算执行特点

（一）一般公共预算收入增长乏力，税收增幅放缓。

减税降费是党中央、国务院创新宏观调控、应对经济下行压力、推动高质量发展的重大决策部署，对减轻企业负担、激发微观主体活力具有十分重要的意义。今年以来，随着减税降费政策效应不断叠加、蓄势发力，新密市税收增幅放缓明显，全市税收收入增幅从上年同期的29.17%下降到今年的0.16%，回落了29.01个百分点，其中增值税增幅回落了25.09个百分点，企业所得税增幅回落了35.97个百分点。

1-7月份，全市一般公共预算收入完成216438万元，同比下降1.56%,增幅比上年同期回落了20.33个百分点；在郑州市六县（市）中，登封市同比回落了18.98个百分点，中牟县同比回落了11.03个百分点。税收完成139668万元，占一般公共预算收入的比重为64.53%，比去年同期提高1.11个百分点，收入质量较上年有所提高。其中：主体税种（增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税）完成92289万元，同比下降6.72%，占税收收入比重为66.08%。其他小税种完成47379万元，同比增长16.96%，占税收收入比重为33.92%。

（二）乡镇收入情况。

1-7月份,乡镇财政总收入累计完成105091万元，同比下降21.39%。为年度预算169911万元的61.85%。

从增幅来看，曲梁镇、尖山管委增幅分别为12%、8.28%，其他乡镇收入比上年同期均呈下降。

从完成预算任务看，有11个乡镇完成目标预算任务58.33%以上，其中完成预算70%以上的有四个乡镇，分别是尖山管委完成预算114%，矿区完成预算88%，曲梁镇完成预算85.57%，白寨镇完成预算71.31%。       

从收入总量来看，超过2亿元的有1个乡镇，为曲梁镇，总量为22916万元；总量在1亿元到2亿元之间的有2个乡镇，分别为西大街和青屏街，总量分别为11937万元、11149万元；总量在8000-10000万的有2个乡镇，分别为刘寨镇和新华路，分别为8992万元、8749万元。各乡镇收入进度不一，地区间发展不均衡。

不折不扣减税降费，力保财政平稳运行

新密市财政局按照上级部署，切实提高政治站位，全面落实减税降费政策，政策红利持续释放。而面对严峻的财政收支形势，我局在依法依规组织收入、管好用好财政资金上下功夫，不断强化预算管理，事事精打细算，牢守“三保”（保工资、保运转、保基本民生）底线，坚持把保工资作为政治任务，列入资金调度的第一序列，足额保障机关事业单位机构正常工作运转经费，持续优化支出结构，加大对教育、卫生、医疗、住房保障、重点民生项目建设等与人民群众切实相关领域的资金投入。

同时，加大盘活存量资金力度，对于结余资金和超期未使用完毕的结转资金，一律无条件收回统筹使用，全部调整用于保障基本民生、脱贫攻坚、重点项目建设等。

积极争取新增政府债券，全面梳理、遴选项目，依法依规管好、用好债券资金，切实缓解基础设施建设后续支出压力。

1-7月份，全市一般公共预算支出完成389958万元，同比增长3.41%，其中：教育、社保、卫生等九项民生支出301152万元，占一般公共预算支出的77.23%，民生支出得到较好保障。